關(guān)于商業(yè)三責(zé)險(xiǎn)的賠款計(jì)算——“先限后免”還是“先免后限”？
蘇義飛律師：《合肥市中級(jí)人民法院院審理交通事故損害賠償指導(dǎo)意見(jiàn)》第五十八條交通事故第三者責(zé)任險(xiǎn)合同約定有免賠率的，保險(xiǎn)人應(yīng)賠償數(shù)額的計(jì)算方式為：超出交通事故責(zé)任強(qiáng)制險(xiǎn)的應(yīng)賠償數(shù)額部分乘以免賠率，以交通事故第三者責(zé)任險(xiǎn)限額為限。
但《合肥市中級(jí)人民法院院審理交通事故損害賠償指導(dǎo)意見(jiàn)》第58條和機(jī)動(dòng)車(chē)商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)基本條款（c款）第20條是沖突的，合肥市各區(qū)法院判決出現(xiàn)過(guò)不同結(jié)果。
一、對(duì)商業(yè)三責(zé)險(xiǎn)中免賠率條款的理解
根據(jù)商業(yè)性《機(jī)動(dòng)車(chē)第三者責(zé)任保險(xiǎn)條款》（中保協(xié)條款[2007]1號(hào)）“責(zé)任免除”部分第九條約定：“保險(xiǎn)人在依據(jù)本保險(xiǎn)合同約定計(jì)算賠款的基礎(chǔ)上，在保險(xiǎn)單載明的責(zé)任限額內(nèi)，按下列免賠率免賠：（一）負(fù)次要事故責(zé)任的免賠率為5%，……”。該條約定的保險(xiǎn)賠款計(jì)算方式應(yīng)作如下理解：即同時(shí)符合“依據(jù)保險(xiǎn)合同約定計(jì)算賠款基礎(chǔ)上”和“在保險(xiǎn)單載明的責(zé)任限額內(nèi)”兩個(gè)條件，再計(jì)算相應(yīng)的免賠率。
即：⑴.當(dāng)被保險(xiǎn)人依法應(yīng)負(fù)賠償金額（依據(jù)保險(xiǎn)合同約定計(jì)算賠款）高于賠償限額（保險(xiǎn)單載明的責(zé)任限額）時(shí)：
賠款＝賠償限額×（1-免賠率）
⑵.當(dāng)被保險(xiǎn)人依法應(yīng)負(fù)賠償金額（依據(jù)保險(xiǎn)合同約定計(jì)算賠款）等于或低于賠償限額（保險(xiǎn)單載明的責(zé)任限額）時(shí)：
賠款＝應(yīng)負(fù)賠償金額×（1-免賠率）
顯然，作為責(zé)任免除的免賠率部分依據(jù)保險(xiǎn)合同約定必須予以扣除。
二、中國(guó)保監(jiān)會(huì)對(duì)免賠率條款的解釋
《機(jī)動(dòng)車(chē)商業(yè)保險(xiǎn)行業(yè)基本條款》（c款）（中保協(xié)條款[2007]3號(hào)）第二十條 機(jī)動(dòng)車(chē)損失賠款按以下方法計(jì)算：
（一）全部損失或推定全損
當(dāng)保險(xiǎn)金額高于出險(xiǎn)當(dāng)時(shí)的實(shí)際價(jià)值時(shí)：
賠款＝（實(shí)際價(jià)值-殘值－應(yīng)由機(jī)動(dòng)車(chē)交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)賠償?shù)慕痤~）×事故責(zé)任比例×（1-事故責(zé)任免賠率）×（1-絕對(duì)免賠率）
當(dāng)保險(xiǎn)金額等于或低于出險(xiǎn)當(dāng)時(shí)的實(shí)際價(jià)值時(shí)：
賠款＝（保險(xiǎn)金額-殘值×保險(xiǎn)金額/實(shí)際價(jià)值－應(yīng)由機(jī)動(dòng)車(chē)交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)賠償?shù)慕痤~）×事故責(zé)任比例×（1-事故責(zé)任免賠率）×（1-絕對(duì)免賠率）
（二）部分損失
賠款＝（實(shí)際修復(fù)費(fèi)用－殘值－應(yīng)由機(jī)動(dòng)車(chē)交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)賠償?shù)慕痤~）×保險(xiǎn)金額/新車(chē)購(gòu)置價(jià)×事故責(zé)任比例×（1-事故責(zé)任免賠率）×（1-絕對(duì)免賠率）
實(shí)際修復(fù)費(fèi)用與賠償金額的差額部分由被保險(xiǎn)人自行承擔(dān)。
三、結(jié)語(yǔ)
在被保險(xiǎn)機(jī)動(dòng)車(chē)未投保不計(jì)免賠特約險(xiǎn)情況下，
⑴.當(dāng)被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)賠償金額高于責(zé)任限額時(shí)，保險(xiǎn)賠款計(jì)算方式為“先限后免”，即：賠款＝賠償限額×（1-免賠率）；
⑵.當(dāng)被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)賠償金額低于或等于責(zé)任限額時(shí)，保險(xiǎn)賠款計(jì)算方式為“先免后限”，即：賠款＝應(yīng)負(fù)賠償金額×（1-免賠率）。
中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)基本條款（A款）雖未列明保險(xiǎn)賠款的計(jì)算方式，但有關(guān)免賠率條款的約定簡(jiǎn)潔、凝煉，其以“在保險(xiǎn)單載明的責(zé)任限額內(nèi)，按下列免賠率免賠”的文字表述已充分概括了涉及免賠率的保險(xiǎn)賠款計(jì)算方式。該免賠率條款與中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)基本條款（B、C款）“賠償計(jì)算”條款約定的內(nèi)涵是一致的，只是二者在語(yǔ)言上的表述不同而已。
