發(fā)文機關海關總署,公安部,國家工商行政管理總局,國家煙草專賣局
發(fā)文日期2000年05月25日
時效性現(xiàn)行有效
發(fā)文字號署偵〔2000〕245號
施行日期2000年05月25日
效力級別部門規(guī)范性文件
廣東分署，各直屬海關，各省、自治區(qū)、直轄市公安廳（局）、工商行政管理局、煙草專賣局：
為了適應緝私體制改革的需要，進一步加大打擊走私工作力度，規(guī)范走私案件移送工作程序，保證移送案件工作順利進行，按照1998年7月全國打擊走私工作會議確定的“聯(lián)合緝私，統(tǒng)一處理，綜合治理”的原則，根據(jù)國家有關法律、行政法規(guī)和《國務院關于緝私警察隊伍設置方案的批復》（國函[1998]53號）、《國務院辦公廳關于組建緝私警察隊伍實施方案的復函》（國辦函[1998]52號）以及《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部、海關總署關于走私犯罪偵查機關辦理走私犯罪案件適用刑事訴訟程序若干問題的通知》（署偵[1998]742號）等文件的規(guī)定，結(jié)合緝私工作實際，現(xiàn)就有關問題通知如下：
一、 地方公安機關（包括公安邊防部門，下同）、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關在執(zhí)法過程中查獲的涉嫌走私犯罪、走私違法以及違反海關監(jiān)管規(guī)定的案件（統(tǒng)稱涉嫌走私案件），交由所在地的海關統(tǒng)一處理。
為了便于移送和處理走私案件，由海關走私犯罪偵查機關負責統(tǒng)一接受移送案件并辦理相應手續(xù)。
二、 屬于地方公安機關管轄的走私犯罪案件或者地方公安機關、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關管轄的其他案件，由上述執(zhí)法機關依據(jù)各自的職責權限辦理。
三、 地方公安機關、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關對于需要向海關走私犯罪偵查機關移送的涉嫌走私案件，由縣（市）級以上地方公安機關（公安邊防部門由支隊級以上單位）、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關向其所在地最近的海關走私犯罪偵查分局或支局移送。
海關查獲的、屬于地方公安機關管轄的涉嫌走私犯罪案件或者需要移送地方公安機關、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關管轄的其他案件，應向查獲案件海關所在地最近的地（市）級以上地方公安機關、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關移送。
四、 地方公安機關、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關對于需要移送的涉嫌走私案件，一般情況下應當在發(fā)現(xiàn)線索或經(jīng)初步審查確認，已構成涉嫌走私案件之日起的7日內(nèi)，通知海關走私犯罪偵查機關。海關走私犯罪偵查機關在接到通知后，應在3日內(nèi)派人到移送案件的地方公安機關、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關辦理接收手續(xù)。
五、 地方公安機關、工商行政管理、煙草專等執(zhí)法機關移送涉嫌走私案件時，應當填寫《移送案件通知書》（見附件一），并隨案移送已查扣的走私犯罪嫌疑人、走私物品（包括走私貨物、物品、走私運輸工具和違法所得、保證金、抵押物等）以及相關案件材料。
在移交走私物品時，交接雙方應當共同參與清點核實，由移送單位當場開列《走私物品交接清單》（見附件二），列明物品名稱、型號、規(guī)格、新舊程度、數(shù)量、重量、質(zhì)量等，并由雙方交接人簽字或者蓋章?！蹲咚轿锲方唤忧鍐巍芬皇饺?lián)，交接雙方各保存一聯(lián)，另一聯(lián)附案卷中備查。
六、 在案件移送后，需要向移送單位進一步了解有關情況，可與移送單位協(xié)商解決。如對移交物品的品質(zhì)發(fā)生爭議時，雙方可共同委托法定的或國家及主管部門指定的檢驗或技術機構進行質(zhì)檢并出具質(zhì)檢報告，必要時可向各自的上級主管部門反映，共同協(xié)商解決。
七、 海關走私犯罪偵查機關和地方公安機關對于發(fā)現(xiàn)、查獲或接受的不屬于自己管轄的涉嫌走私案件，但又必須對走私罪嫌疑人或者走私物品采取緊急措施的，應當先采取緊急措施，然后再及時依法移送有管轄權的機關處理。
海關對于決定不予立案或者依法予以撤銷的案件需移送有關執(zhí)法機關辦理的，應當在依法作出決定后的3日內(nèi)將案件移送有管轄權的執(zhí)法機關處理。
八、 對移送案件的處理，有以下情形之一的，海關走私犯罪偵查機關應當制作《案件查處結(jié)果通知書》（見附件三），在7日內(nèi)通知移送案件的地方公安機關或工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關。
（一）海關作出行政處罰決定或復議決定后，在法定期限內(nèi)，當事人未提出復議申請或起訴的；
（二）法院作出刑事判決或裁定后，已發(fā)生法律效力的；
（三）海關走私犯罪偵查機關認為不構成走私犯罪案件而不予立案的，或者依法予以撤銷案件的，在法定期限內(nèi)，舉報人未提出復議等情況的。
九、 對依法應當拍賣的走私物品，根據(jù)《中華人民共和國拍賣法》和《關于加強緝私罰沒收入繳庫和緝私緝毒辦案支出管理的若干規(guī)定》（財預字[1998]413號）以及《對＜關于加強緝私罰沒收入繳庫和緝私緝毒辦案支出管理的若干規(guī)定＞的補充規(guī)定的通知》（財預字[1999]194號）的規(guī)定，拍賣貨物時，當?shù)睾ｊP應提前通報查獲貨物單位。在拍賣過程中，應當遵循法定程序和公開拍賣原則。
十、 依照法律規(guī)定，海關對不宜、不易長期保存的依法扣押或扣留的物品，可先行拍賣、變賣。拍賣、變賣價款由海關保存，并通知其移送單位和所有人。
十一、 海關走私犯罪偵查機關在人民法院對走私犯罪案件作出判決或者海關對走私案件作出行政處罰決定生效后，應當依照財政部、海關總署、公安部、國家工商行政管理局《關于加強緝私罰沒收入繳庫和緝私緝毒辦案支出管理的若干規(guī)定》（財預字[1998]413號），按照移送走私案件的實際罰沒收入和中央財政核撥海關緝私辦案費比例，在中央財政核撥的緝私辦案費中，按照80％的比例支付給案件移送單位。
十二、 對向海關移交案件線索的單位，各海關應按現(xiàn)行支付舉報人獎勵金的規(guī)定，向移送單位支付辦案費。
十三、 在移送案件尚未結(jié)案之前，為解決案件移送單位辦案費的急需，各海關可根據(jù)移送案件的進展情況，向移送單位預付一定額度的辦案費，待案件結(jié)案、罰沒收入入庫后再辦理全額辦案費的結(jié)帳手續(xù)。
十四、 對地方公安機關、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關移送移送案件的辦案費，由接受案件海關向各移送單位支付。各地海關在上報罰沒收入時，對公安邊防部門移送案件的罰沒收入應單列項目，并列出明細表。海關總署每半年將明細表通報給公安部。如對返還的辦案費有爭議的，應由移送單位提供具體案件名稱和變價憑據(jù)進行核對。
十五、 本通知自下發(fā)之日起施行。各海關、地方公安機關、工商行政管理、煙草專賣等執(zhí)法機關應當按照本通知，結(jié)合本地實際，制定具體實施辦法，加強工作聯(lián)系，搞好協(xié)調(diào)配合，共同做好移送案件工作。
附件一：《移送案件通知書》（略）
附件二：《走私物品交接清單》（略）
附件三：《查處結(jié)果通知書》（略）
