發(fā)文機關中國證券監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2022年10月31日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年10月31日
效力級別部門規(guī)范性文件
我會依法對你公司向特定對象發(fā)行股票申請文件進行了審核，形成如下反饋意見。依照《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》的規(guī)定，請你公司對下列問題逐項落實并在30個工作日內(nèi)提交書面回復意見及電子文檔。不能在30個工作日內(nèi)回復意見的，請向我會提交延期回復的申請，并說明理由及具體回復時限。若對本反饋意見有任何問題，請致電我會審核人員。
1、 根據(jù)申報材料，申請人2020年末、2021年末，公司單一客戶授信集中度分別為9.27%、8.44%，且定向發(fā)行說明書中未披露關聯(lián)方授信情況及相關監(jiān)管指標。對此，請申請人：（1）補充披露第一大客戶的基本情況，包括但不限于注冊資本、注冊地、主要業(yè)務范圍及行業(yè)、合作歷史、與申請人是否存在股權關系或關聯(lián)關系；（2）補充披露報告期內(nèi)關聯(lián)方授信及貸款情況，包括但不限于關聯(lián)客戶名稱、各期授信額度、貸款情況、是否存在逾期、審批程序是否合規(guī)，說明關聯(lián)方授信監(jiān)管指標是否達標，是否存在行政處罰風險；（3）補充說明本次定向發(fā)行是否新增民營企業(yè)為第一大股東，補充披露在日常經(jīng)營過程中，如何有效防范大股東干預銀行正常經(jīng)營、不正當進行關聯(lián)交易、資金擔保及資金占用等行為；（4）進一步說明保持申請人經(jīng)營獨立性的內(nèi)控措施及執(zhí)行情況，并就可能存在的風險進行充分揭示。請申報會計師、申請人律師核查并發(fā)表明確意見。
2、 請申請人列表補充披露本次定向發(fā)行對監(jiān)管指標的影響情況，請申請人律師核查并發(fā)表明確意見。
3、 請申請人補充披露《定向發(fā)行說明書》中本次發(fā)行有關發(fā)行方案與崇左銀保監(jiān)局批復的發(fā)行方案是否一致。請申報會計師、申請人律師核查并發(fā)表明確意見。
