發(fā)文機(jī)關(guān)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
發(fā)文日期2022年10月16日
時(shí)效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年10月16日
效力級(jí)別部門規(guī)范性文件
1. 關(guān)于發(fā)行對(duì)象
根據(jù)申請(qǐng)材料，本次發(fā)行尚未確定具體發(fā)行對(duì)象?？毓晒蓶|廣開控股計(jì)劃同比例（47.24%）增資，其他新增發(fā)行對(duì)象計(jì)劃認(rèn)購(gòu)比例不超過公司發(fā)行完成后總股本的5%（不含）。
請(qǐng)申請(qǐng)人：補(bǔ)充披露本次發(fā)行認(rèn)購(gòu)的進(jìn)展情況，說(shuō)明發(fā)行對(duì)象是否已全部或部分確定，如是，有關(guān)情況。請(qǐng)主辦券商、申報(bào)會(huì)計(jì)師、申請(qǐng)人律師核查并發(fā)表明確意見。
2. 關(guān)于預(yù)計(jì)負(fù)債
根據(jù)申請(qǐng)材料：（1）申請(qǐng)人2020年末、2021年末和2022年6月末因訴訟、仲裁集體的預(yù)計(jì)負(fù)債余額分別為0.01億元、1.94億元和1.30億元；（2）2021年12月23日，申請(qǐng)人及相關(guān)人員收到《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政處罰決定書》，因申請(qǐng)人及相關(guān)責(zé)任人為山東勝通集團(tuán)有限公司發(fā)行公司債券提供服務(wù)未勤勉盡責(zé)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)申請(qǐng)人責(zé)令改正，給予警告，沒收違法所得660萬(wàn)元，并處以60萬(wàn)元罰款。2022年1月7日，申請(qǐng)人收到《關(guān)于對(duì)粵開證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》，因申請(qǐng)人在上述發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)中作為受托管理人未保持職業(yè)謹(jǐn)慎，中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣東監(jiān)管局對(duì)申請(qǐng)人予以警示；（3）洛肯國(guó)際投資管理（北京）有限公司因其管理的“洛肯國(guó)際安泰一期私募投資基金”持有的“17魯勝01”債券無(wú)法兌付，向司法機(jī)關(guān)起訴包括申請(qǐng)人在內(nèi)的債券發(fā)行中介機(jī)構(gòu)和債券發(fā)行人高級(jí)管理人員，要求被告就債券發(fā)行人的虛假陳述行為導(dǎo)致的投資損失承擔(dān)連帶責(zé)任。
請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充披露：（1）公司與“17魯勝01”債券虛假記載相關(guān)的訴訟及進(jìn)展情況；結(jié)合法律法規(guī)、案件具體情況、最新司法判決和仲裁裁決案例，說(shuō)明公司預(yù)計(jì)負(fù)債計(jì)提的準(zhǔn)確性和充分性；（2）公司對(duì)“17魯勝01”債券虛假記載涉及的或有損失是否披露充分，相關(guān)行政處罰及訴訟是否可能對(duì)其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力構(gòu)成重大不利影響，如有，對(duì)充分揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)情況；（3）結(jié)合申請(qǐng)人承銷、管理尚未到期的各類債券或債務(wù)融資工具等有關(guān)情況，說(shuō)明是否存在類似糾紛或潛在糾紛，如是，請(qǐng)進(jìn)一步披露相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)情況，并充分論述是否對(duì)本次發(fā)行構(gòu)成重大不利影響。請(qǐng)主辦券商、申報(bào)會(huì)計(jì)師、申請(qǐng)人律師核查并發(fā)表意見。
