發(fā)文機關(guān)中國證券監(jiān)督管理委員會
發(fā)文日期2022年09月15日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2022年09月15日
效力級別部門規(guī)范性文件
我會依法對你公司向特定對象發(fā)行股票申請文件進行了審核，形成如下反饋意見。依照《中國證券監(jiān)督管理委員會行政許可實施程序規(guī)定》的規(guī)定，請你公司對下列問題逐項落實并在30個工作日內(nèi)提交書面回復(fù)意見及電子文檔。不能在30個工作日內(nèi)回復(fù)意見的，請向我會提交延期回復(fù)的申請，并說明理由及具體回復(fù)時限。若對本反饋意見有任何問題，請致電我會審核人員。
反饋建議：
1. 根據(jù)申請材料，公司第一大股東為九江市置地投資有限公司，本次發(fā)行未確定發(fā)行對象，不涉及現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購安排。請申請人：（1）補充說明日常經(jīng)營過程中，如何有效防范大股東干預(yù)銀行正常經(jīng)營、不正當(dāng)進行關(guān)聯(lián)交易、資金擔(dān)保及資金占用等行為；（2）補充披露貸款集中度相關(guān)指標(biāo)，說明是否符合監(jiān)管指標(biāo)要求；（3）補充披露報告期各期前十大客戶的基本情況，包括但不限于注冊資本、注冊地、主要業(yè)務(wù)、所處行業(yè)、合作歷史、與申請人是否存在股權(quán)關(guān)系或關(guān)聯(lián)關(guān)系等；（4）補充披露報告期內(nèi)關(guān)聯(lián)方授信及貸款情況，包括但不限于關(guān)聯(lián)客戶名稱、各期授信額度、貸款情況、是否存在逾期、審批程序是否合規(guī)，說明關(guān)聯(lián)方授信監(jiān)管指標(biāo)是否達標(biāo)，是否存在行政處罰風(fēng)險；（5）補充說明本次發(fā)行是否將新增大股東、實控人，如是，進一步說明保持銀行經(jīng)營獨立性的內(nèi)控措施及執(zhí)行情況，并就可能存在的風(fēng)險進行充分揭示。請申報會計師、申請人律師核查并發(fā)表明確意見。
2. 根據(jù)申請材料，申請人存在國資股東，但申請人未提交國資審批文件。請申請人補充披露本次定向發(fā)行是否需要國有產(chǎn)權(quán)相關(guān)主管部門審批，若需要，請按照《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第3號——定向發(fā)行說明書和發(fā)行情況報告書》的要求披露國有產(chǎn)權(quán)相關(guān)主管部門的審批情況；若不需要，說明原因及法律依據(jù)。請申請人律師核查并發(fā)表明確意見。
3. 根據(jù)申請材料，申請人于2022年5月28日召開第三屆董事會第三次會議，審議通過本次發(fā)行相關(guān)議案；2022年6月18日召開2021年度股東大會，審議通過本次定向發(fā)行相關(guān)議案。請申請人補充披露：（1）本次董事會、股東大會具體召開情況，包括但不限于通知日期、通知方式、通知內(nèi)容等，本次董事會、股東大會的召集程序是否符合《公司法》、公司章程等有關(guān)規(guī)定，在決議有效性方面是否存在潛在法律風(fēng)險；（2）監(jiān)事會是否根據(jù)《證券法》有關(guān)規(guī)定對董事會編制的證券發(fā)行文件進行審核并提出書面審核意見；（3）本次股東大會是否根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》有關(guān)規(guī)定，對決議有效期、授權(quán)董事會辦理本次發(fā)行具體事宜、按照中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定修改公司章程等事項作出決議。請申請人律師核查并發(fā)表明確意見。
4. 請申請人補充披露是否已根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》《非上市公眾公司監(jiān)管指引第1號——信息披露》等有關(guān)要求，按照規(guī)定程序選定信息披露平臺，并指定具有相關(guān)專業(yè)知識的人員負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)，保障規(guī)范履行信息披露義務(wù)、股東能夠及時便捷獲取信息。請申請人律師核查并發(fā)表明確意見。
