發(fā)文機關(guān)海關(guān)總署
發(fā)文日期2024年01月15日
時效性現(xiàn)行有效
施行日期2024年01月15日
效力級別部門規(guī)范性文件
2023年12月29日，海關(guān)總署發(fā)布關(guān)于《中華人民共和國海關(guān)行政處罰裁量基準(zhǔn)（三）》的公告（2023年第198號，以下簡稱《裁量基準(zhǔn)（三）》），為使行政相對人和社會各界全面了解和準(zhǔn)確把握《裁量基準(zhǔn)（三）》的制定背景、基本框架以及重點內(nèi)容，現(xiàn)就有關(guān)問題解讀如下：
一、 制定背景
黨的二十大報告明確提出，要深化行政執(zhí)法體制改革，全面推進嚴(yán)格規(guī)范公正文明執(zhí)法，加大關(guān)系群眾切身利益的重點領(lǐng)域執(zhí)法力度，完善行政執(zhí)法程序，健全行政裁量基準(zhǔn)?！斗ㄖ握ㄔO(shè)實施綱要（2021－2025年）》指出，行政機關(guān)要全面落實行政裁量權(quán)基準(zhǔn)制度?！秶鴦?wù)院辦公廳關(guān)于進一步規(guī)范行政裁量權(quán)基準(zhǔn)制定和管理工作的意見》（國辦發(fā)〔2022〕27號）要求，到2023年底前，行政裁量權(quán)基準(zhǔn)制度普遍建立，基本實現(xiàn)行政裁量標(biāo)準(zhǔn)制度化、行為規(guī)范化、管理科學(xué)化。制定《裁量基準(zhǔn)（三）》是落實黨中央、國務(wù)院決策部署的具體舉措，也是海關(guān)部門嚴(yán)格規(guī)范公正文明執(zhí)法的現(xiàn)實需要，對于提升海關(guān)行政處罰辦案質(zhì)量和效率，促進海關(guān)行政處罰執(zhí)法公開公正，更好地保護經(jīng)營主體和人民群眾合法權(quán)益，具有重要的基礎(chǔ)性作用。
二、 基本框架
《裁量基準(zhǔn)（三）》正文設(shè)置總則、裁量階次、量罰標(biāo)準(zhǔn)、附則共四章十八條，形成較為簡明而完整的體系。第一章總則；第二章裁量階次，按照由輕到重的順序，劃分為不予行政處罰、減輕行政處罰、從輕行政處罰、一般行政處罰以及從重行政處罰五種階次；第三章量罰標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合實體法罰則規(guī)定了進出口侵權(quán)貨物、未如實申報知識產(chǎn)權(quán)狀況、未提交合法使用有關(guān)知識產(chǎn)權(quán)證明文件等案件不同階次情節(jié)的具體處罰幅度；第四章附則，對《裁量基準(zhǔn)（三）》中較為重要的概念和表述進行了界定。
三、 主要內(nèi)容
（一）明確《裁量基準(zhǔn)（三）》的適用范圍。
明確規(guī)定《裁量基準(zhǔn)（三）》適用于依照《中華人民共和國海關(guān)法》《中華人民共和國海關(guān)行政處罰實施條例》《中華人民共和國知識產(chǎn)權(quán)海關(guān)保護條例》以及有關(guān)法律、行政法規(guī)、海關(guān)規(guī)章規(guī)定辦理的知識產(chǎn)權(quán)海關(guān)保護行政處罰案件。
（二）規(guī)定基本裁量原則。
《裁量基準(zhǔn)（三）》以過罰相當(dāng)原則作為裁量的主要原則，即作出的處理決定應(yīng)當(dāng)與違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度相當(dāng)，并對兩個以上當(dāng)事人共同實施的違法行為，以及當(dāng)事人的同一違法行為同時具有多個不同處罰情節(jié)時的裁量規(guī)則作了原則性規(guī)定。
（三）細(xì)化裁量階次和量罰標(biāo)準(zhǔn)。
一是結(jié)合法律、行政法規(guī)、海關(guān)規(guī)章規(guī)定和海關(guān)執(zhí)法實踐經(jīng)驗，對不予行政處罰、減輕行政處罰、從輕行政處罰和從重行政處罰不同裁量階次的具體適用情形進行了細(xì)化。二是對違反《中華人民共和國海關(guān)行政處罰實施條例》，違法進出口侵權(quán)貨物的行政處罰案件，以及在進出口時未按規(guī)定向海關(guān)申報知識產(chǎn)權(quán)狀況的行政處罰案件，分別按照不同的裁量階次進一步細(xì)化其對應(yīng)的量罰具體標(biāo)準(zhǔn)。
（四）明確“輕微違法”不予處罰、“初次違法”可以不予處罰的適用條件。
一是依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》關(guān)于“輕微違法”不予處罰、“初次違法”可以不予處罰的規(guī)定，對進出口少量低值侵權(quán)貨物違法行為，以及在進出口時未按規(guī)定向海關(guān)申報知識產(chǎn)權(quán)狀況的違法行為，分別細(xì)化了不予處罰的適用條件。二是堅持處罰與教育相結(jié)合，要求在依法不予處罰的同時對當(dāng)事人進行教育，以達到寬嚴(yán)相濟、提高執(zhí)法效率的目的。三是為防范逃避海關(guān)監(jiān)管的風(fēng)險，規(guī)定了當(dāng)事人因“輕微違法”不予處罰，被海關(guān)糾正后，一年內(nèi)又實施同一違法行為，海關(guān)根據(jù)具體情況進行綜合判斷，可以不適用“輕微違法”不予處罰的規(guī)定。
（五）強調(diào)不得進出口侵犯知識產(chǎn)權(quán)貨物的義務(wù)。
《中華人民共和國知識產(chǎn)權(quán)海關(guān)保護條例》明確規(guī)定，國家禁止侵犯知識產(chǎn)權(quán)的貨物進出口。為實現(xiàn)立法目的、加強立法銜接，《裁量基準(zhǔn)（三）》明確規(guī)定對當(dāng)事人的違法行為依法不予行政處罰的，不免除當(dāng)事人按照《知識產(chǎn)權(quán)海關(guān)保護條例》規(guī)定履行不得進出口侵犯知識產(chǎn)權(quán)貨物的義務(wù)。
（六）加大對情節(jié)嚴(yán)重違法行為的處罰力度。
根據(jù)《中華人民共和國海關(guān)行政處罰實施條例》中有關(guān)從重行政處罰的具體規(guī)定，結(jié)合海關(guān)業(yè)務(wù)實際和執(zhí)法實踐，對知識產(chǎn)權(quán)海關(guān)保護行政處罰案件中違法行為情節(jié)嚴(yán)重、性質(zhì)惡劣、社會危害程度大的情形予以從重處罰，如重復(fù)多次實施違法行為、通過掩蓋貨物知識產(chǎn)權(quán)狀況等惡劣手段逃避海關(guān)監(jiān)管的行為、在國際或者國內(nèi)社會造成惡劣影響的行為、抗拒阻礙海關(guān)執(zhí)法的行為、拒不配合海關(guān)執(zhí)法的行為等。
