案由 貪污
案號 （2021）遼0302刑初120號
鞍山市鐵東區(qū)人民檢察院以鞍東檢刑訴[2021]95號起訴書指控被告人鐘某犯貪污罪一案，于2021年2月7日向本院提起公訴，本院經審查后予以立案，并依法組成合議庭，同年2月23日依法公開開庭審理了本案。鞍山市鐵東區(qū)人民檢察院指派檢察員高欣、劉思格出庭支持公訴，被告人鐘某到庭參加訴訟。本案現(xiàn)已審理終結。
鞍山市鐵東區(qū)人民檢察院起訴指控，2012年至2016年，被告人鐘某在擔任鞍山市高新區(qū)齊大山鎮(zhèn)綜合辦公室主任期間，按照時任齊大山鎮(zhèn)黨委書記趙某、鎮(zhèn)長李某安排，以借條的形式，從齊大山鎮(zhèn)財政所預支現(xiàn)金或支票，存放于鐘某手中，用于齊大山鎮(zhèn)日常無法正常入賬核銷的花費。
事后，鐘某委托該鎮(zhèn)工作人員周某，通過周某親屬王某1實際控制的多家物資商店，以虛開發(fā)票的形式，將前期從鎮(zhèn)財政所預支的現(xiàn)金或支票入賬核銷，2012年，鐘明通過上述方式，套取財政資金共計254.9445萬元，經審查，2013年至2016年，套取財政資金共計926.1621萬元。
2012年至2014年間，鐘某利用其負責保管、經手上述款項的職務便利，陸續(xù)將其中的88萬元據(jù)為己有，并交由其親屬袁某保管，袁某在不知情的情況下，將該款以個人名義存入銀行。截至2020年11月10日，本金及銀行孳息共計106.221348萬元。
公訴機關為上述指控向法庭提供了相應證據(jù)。公訴機關認為，被告人鐘某利用職務便利，侵吞公共財物，數(shù)額巨大，其行為觸犯了《中華人民共和國刑法》第三百八十二條，犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，應當以貪污罪追究其刑事責任。提請本院依法懲處。
被告人鐘某在開庭審理過程中對公訴機關指控的犯罪事實和罪名均無異議。
經審理查明,2012年至2016年，被告人鐘某在擔任鞍山市高新區(qū)齊大山鎮(zhèn)綜合辦公室主任期間，按照時任齊大山鎮(zhèn)黨委書記趙某、鎮(zhèn)長李某安排，以借條的形式，從齊大山鎮(zhèn)財政所預支現(xiàn)金或支票，用于核銷齊大山鎮(zhèn)日常無法正常入賬的花費。每次從財政所中支取的錢款都由被告人鐘某保管，事后，鐘某再通過齊大山鎮(zhèn)工作人員周某聯(lián)系其親屬王某1，由其實際控制的多家物資商店，以虛開發(fā)票的形式，將前期從鎮(zhèn)財政所預支的現(xiàn)金或支票入賬核銷。經審查，2012年，鐘明通過上述方式，套取財政資金共計254.9445萬元；2013年至2016年，套取財政資金共計926.1621萬元。
2012年至2014年間，鐘某利用其負責保管、經手上述款項的職務便利，陸續(xù)將其中的88萬元據(jù)為己有，并交由其親屬袁某保管，袁某在不知情的情況下，將該款以個人名義存入銀行。截至2020年11月10日，本金及銀行孳息共計1062216元。
2020年11月2日，鞍山市鐵東區(qū)紀委監(jiān)委調查人員將鐘某帶回接受調查。2020年11月11日，鞍山市鐵東區(qū)紀委監(jiān)委暫扣鐘某貪污款項人民幣1062216元。
上述事實，有公訴機關提交，并經法庭質證、認證的下列證據(jù)予以證明：
1.證人王某2的證言證明：我在任齊大山所所長時，負責齊大山鎮(zhèn)財政所的全面工作，財政所負責齊大山鎮(zhèn)的財政收入和支出。
我們財政所支出有兩種方式，一種是現(xiàn)金支出，一種是轉賬支出，都需先借條，在借條上需要鎮(zhèn)長、經手人、財政所長簽字，等相應票據(jù)回來后，入賬核銷。現(xiàn)金的票據(jù)不是每筆對應的，但總金額是對應的，轉賬支票應該是每筆對應的，也有不對應的情況。
鐘某以前是辦公室主任，在我這支取過款項，既有現(xiàn)金也有轉賬，都是按照流程支取的，鐘某支取的款項的票據(jù)都拿回來了，哪開的票據(jù)和金額我記不清楚了，以財務賬記載為準，他支取款項做什么我不知道，支取的時候有借條，現(xiàn)在銷毀了。
2.證人周某的證言證明：我在齊大山鎮(zhèn)代理辦（結算中心）從事財務工作，主要是村級財政的一些工作，我和王某1是親屬關系，她是我妹夫的姐姐，她是個體工商戶。大約是2012年的時候，具體時間我記不清楚了，當時齊大山鎮(zhèn)辦公室主任鐘某問我，能不能幫忙虛開發(fā)票套現(xiàn)，我考慮到王某1可以辦這件事就答應鐘某了，過了不久，鐘某就把齊大山鎮(zhèn)財政所開具的轉賬支票拿給我，讓我?guī)椭赚F(xiàn)，支票金額應該是3萬元人民幣左右，雖然我也認識王某1，但我還是讓我妹妹周玉杰跟王某1溝通一下，之后我拿著支票就去找王某1，王某1答應了，收下支票后，過了一、兩天王某1把扣除相應稅點后的現(xiàn)金給我，稅點多少我不清楚，我拿到現(xiàn)金后就直接給鐘某了，具體套取的金額我記不清楚，以組織調查和財物憑據(jù)為準。
后來鐘某找我套取的時候，就不一定拿多少張支票了，2、3張的時候比較多，也是3萬多一張，都是齊大山鎮(zhèn)財政所開具的支票，我也都是通過王某1幫助套取的，一般情況都是我先給王某1打電話，告訴她我們要套取多少的現(xiàn)金，開多少發(fā)票等情況，然后我拿著支票去找她，基本都是一、兩天后，她把扣除稅點后的現(xiàn)金給我，王某1手里有足夠現(xiàn)金，也有當時直接給我現(xiàn)金的情況，有幾次我拿支票直接套的現(xiàn)金，沒有開發(fā)票。
我?guī)顽娔程赚F(xiàn)，持續(xù)了3年左右的時間，具體多少次和總共套取了多少金額，我記不清楚了，以相關憑據(jù)和組織調查為準。齊大山鎮(zhèn)政府在王某1處，只購買過很少的商品，王某1幫助開的發(fā)票基本都是虛開的。
3．證人王某1的證言證明：1994年7月至1999年5月，任鞍山市正和公司安華尋呼臺經理；1999年5月至2003年8月，在家?guī)Ш⒆樱?003年8月至2012年10月，任鞍山市三八勞動服務公司工人;2012年10月至2016年3月，分別任鐵西區(qū)明佳物資商店、鞍山市鐵西區(qū)利樂物資商店、鞍山市鐵西區(qū)高順物資店、鞍山市鐵西區(qū)杰和物資商店、鐵西區(qū)天喜物資商店、鞍山市鐵西區(qū)福龍五金商店實際經者；2018年7月至今，任鞍山市鐵西區(qū)佳績物資經銷處負責人。大概從2012年夏天開始到2015年，齊大山鎮(zhèn)從我經營的上述公司購買過電線、洗潔精、掃帚、手套、燈泡、燈管等物品。實際采購物品的價值也就10萬左右吧，齊大山鎮(zhèn)政府都是讓我給他們開的發(fā)票上多開具發(fā)票金額，或者有時候根本沒從我這采購物品，卻讓我給他們開的。
齊大山鎮(zhèn)政府有個叫周某的工作人員，是女的，她是我弟妹周玉杰的二姐，我和周某早就認識，她也知道我賣這些東西，所以齊大山鎮(zhèn)要是采購這些物品，她也就從我這買了。每次都是周某跟我電話聯(lián)系，說齊大山鎮(zhèn)政府這個月需要進多少貨，如果當月從我這進貨，就讓我在實際貨物的價值的基礎上多開一部分，如果當月沒從我這進貨，就告訴我齊大山政府需要開具多少錢的發(fā)票，分幾張開。我開好發(fā)票后，告訴周某，周某帶著齊大山鎮(zhèn)的支票來交給我，我把開好的支票交給周某，如果齊大山鎮(zhèn)從我這進貨了，我把貨款和稅錢扣下后，把剩余的現(xiàn)金返給周某，如果齊大山鎮(zhèn)沒從我這進貨，我就只把稅點錢扣下，把其余的現(xiàn)金都還給周某，我手里的現(xiàn)金如果夠，當天我就把現(xiàn)金還給周某，如果不夠，我就等齊大山鎮(zhèn)的支票到賬了，再通知周某來取現(xiàn)金。發(fā)票都是我開的，金額以齊大山鎮(zhèn)政府的賬簿記載為準。
4.證人袁某的證言證明：我現(xiàn)在鞍山市立山區(qū)地稅局食堂打工，我是鐘某的老姨，我和鐘某沒有經濟往來，但是鐘某在我這放了100萬元。大概從2012年開始，他當上辦公室主任后，他就陸續(xù)去我家，給我送錢，讓我替他保管，每次送錢的金額不固定，有時候給我一萬，有時候給我?guī)兹f，我就幫他存到銀行，到了現(xiàn)在鐘某放在我這的錢到100萬元了，還能有一些利息，具體得銀行算一下，以銀行的計算為準。
這100萬元中的80萬元，我存在建設銀行太平的一個網(wǎng)店，另外20萬元和我自己的幾萬元錢，我存在立山區(qū)水源街中國銀行的一個網(wǎng)店，存期兩年，都存在我名下，沒有其他人知道我替鐘某保管這些錢。
5.被告人鐘某的供述證明：我是2012年6月，開始擔任齊大山鎮(zhèn)綜合辦主任的，從我擔任綜合辦主任開始，時任鎮(zhèn)長李某就讓我出去買點發(fā)票，用于處理鎮(zhèn)里財政不能報銷的費用，我按照李某指示辦理后，不定期向他匯報我購買發(fā)票的數(shù)額情況。
從2013年5、6月份開始，趙某開始代理齊大山鎮(zhèn)黨委書記，趙某上任后，我也跟他請示過我這有不能報銷的費用，該怎么處理，趙某也多次告訴我出去弄點發(fā)票，回鎮(zhèn)里平賬用，我也不定期的向趙某匯報購買發(fā)票平賬的數(shù)額情況。
2012年，是在我任高新區(qū)齊大山鎮(zhèn)綜合辦主任開始，當時鎮(zhèn)政府的書記蔣祖寧、鎮(zhèn)長李某等人需要從財政支出招待費等費用，每次從財政支出的金額不一樣，大多數(shù)都是5萬、10萬、20萬這種的，有的時侯也有1萬、2萬的小額。每次基本都是領導需要用錢了就給齊大山鎮(zhèn)的財政所打招呼，我把錢從財政所拿出來后就放自己手，等領導用的時候我就把錢拿著，基本上都是招待吃飯和買煙、酒用了，有的時候也用這些錢給領導買過名牌包等物品。然后每次套出來的錢都有剩余的，我自己就把剩余的錢留下了，每次剩余的錢都不定額，有的時候是幾萬塊錢，有的時幾千塊錢。
我把這些錢留下以后等攢到1萬或者幾萬的時候就給我老姨袁某送去，然后讓她幫我保管，每次給我老姨袁某送的錢數(shù)不固定，都是攢多少就送多少，時間也不固定，后來等到2014年，具體時間我記不清了，當時我父親鐘某被判刑以后,我問我老姨袁某我在她那一共有多少錢了，我老姨告訴我連本帶利一共有100萬元左右，然后我感這些錢也夠了、再加上為我父親的事我有點害怕，后來就不再從鎮(zhèn)上套錢了。
我在財政所取的錢，有現(xiàn)金也有支票，支票都是開到王某1那，然后我在王某1那提取現(xiàn)金，開支票的時候，也是和取現(xiàn)金一樣,需要先打欠條，領導和我、還有王某2都在欠條上簽字，然后王某2給我支票，在王義那變現(xiàn)取現(xiàn)金，最后王某1給我開相應的發(fā)票，我再把發(fā)票給王某2，再把欠條抽回來銷毀。套取出的這些錢款，通過虛開的發(fā)票的方式都核銷了，當時有個同事叫周某的一個親屬叫王某1在鐵西開經銷商店，從齊大山鎮(zhèn)政府賬戶上套錢的時候，就是通過周某聯(lián)系的王某1，讓王某1幫我按需要的金額開具的發(fā)票，后來我就把這些虛開的發(fā)票入賬，套取現(xiàn)金。
我從套取出來的錢款中，一共私自留下88萬元人民幣，全部都是現(xiàn)金，我想用于自己或者家庭的生活花銷，因為我是齊大山鎮(zhèn)的綜合辦主任，這些錢都是由我進行保管的，我有這些便利條件，所以我才能把這些錢留下來為自己使用，這些錢從齊大山鎮(zhèn)政府的財政中套取出來的,是單位的公款。
遼永昕會審[2020]155號審查報告，日期2020年12月18日，該審查報告中記載了2013年-2017年齊大山鎮(zhèn)政府六家采購業(yè)務明細表，我看過了，這份審查報告中，記載王某1給我開的發(fā)票都是從鞍山市鐵西區(qū)福龍五金商店、鞍山市鐵西區(qū)高順物資商店、鞍山市鐵西區(qū)杰和物資商店、鞍山市鐵西區(qū)利樂物資商店、鐵西區(qū)明佳物資商店、鐵西區(qū)天喜物資商店這六家公司開出來的，我自己沒統(tǒng)計過王某1從這六家公司，給我開過多少錢的發(fā)票，對于這份審查報告中，認定的齊大山鎮(zhèn)政府共支付六家供應商采購款9261621元這個數(shù)額，我沒有異議。
6．干部任免表、情況說明及高新區(qū)齊大山鎮(zhèn)委員會文件證明：被告人鐘某系鞍山市高新區(qū)齊大山鎮(zhèn)黨委工作人員，事業(yè)人員身份，擔任綜合辦主任期間，工作職責是負責單位后勤保障、物資采買等工作。
7．高俊娜、王秀娟、徐春仁、周玉杰、于忠苓、王秀芝的情況說明證明：鞍山市鐵西區(qū)佳績五金商店、鞍山市鐵西區(qū)明佳物資商店、鞍山市鐵西區(qū)天喜物資商店、鞍山市鐵西區(qū)高順物資商店、鞍山市鐵西區(qū)杰和物資商店、鞍山市鐵西利樂商店的實際經營者是王某1。
8．企業(yè)檔案證明：高順物資商店等49戶企業(yè)的注冊情況。
9．支票、發(fā)票、借條及審計報告證明：被告人鐘某經趙某、李某安排逃去資金的情況。經審計，2013-17年期間，齊大山鎮(zhèn)政府供給支付高順物資商店等6家商店采購款9261621元。
齊大山鎮(zhèn)政府用于支付的轉賬支票留存票根部分，大部分未記錄付款日期、收款單位及收款單位經辦人簽字；齊大山鎮(zhèn)政府在支付采購款后，并未收集付款后銀行回單；齊大山鎮(zhèn)政府無論采購金額大小，均無采購合同；齊大山鎮(zhèn)政府負責采購的人員在2013-2017年期間無變化，主要為鐘某一人。
齊大山鎮(zhèn)政府采購業(yè)務，存在取得的采購開票單位名稱，與付款單位名稱不符的情況，13-17年間，支付6家商店采購款為9261621元，其中開票名稱與付款單位名稱相符的部分金額為1314775元，其余不符，開票單位名稱與付款單位名稱不符的部分，共涉及43家單位。
10.袁某銀行明細證明:其代為保管被告人鐘某的錢款本金及銀行孳息共計106.221348萬元。
11.戶籍證明及前科情況查詢證明：被告人鐘某的自然情況，系成年，在本案前無刑事前科。
12.鞍山市鐵東區(qū)紀委監(jiān)委票據(jù)證明：2020年11月11日，鞍山市鐵東區(qū)紀委監(jiān)委暫扣鐘某貪污款項人民幣1062216元。
13.案件來源、到案經過、到案經過補充說明證明：2020年11月2日，經市紀委監(jiān)委領導批示，市紀委監(jiān)委第六紀檢監(jiān)察室將鐘某涉嫌違紀違法一案指定鐵東區(qū)紀委監(jiān)委管轄并對其立案(審查)調査。同日，鐵東區(qū)紀委監(jiān)委將鐘某從其單位鞍山市高新區(qū)齊大山鎮(zhèn)政府帶至鞍山市紀委監(jiān)委綜合保障中心接受(審查)調查，鐵東區(qū)監(jiān)委于當日對鐘某采取留置措施。在接受鐵東區(qū)紀委監(jiān)委(審查)調查期間，鐘某能夠如實供述自己的違紀違法行為，并主動供述紀檢監(jiān)察機關尚未掌握的其利用職務便利貪污公款88萬元人民幣的違法事實，在調查人員找到鐘某家屬核實鐘某涉嫌貪污犯罪相關事實時，其家屬能夠主動上繳違法所得88萬元及孳息共計106.221648萬元。另，鐘某在接受組織調期間，除積極主動交代本人違紀違法事實外，還主動向組織交待被調查人趙某從事營利性活動并獲利60萬元人民幣問題、交待趙某收受他人豐田霸道吉普車問題、交待趙某貪污齊大山鎮(zhèn)公款間題、交待幫助趙某售賣別克GL8商務車(該車系樊洪義所送)問題。
上述證據(jù)之間相互印證，應認定為本案的定案證據(jù)。
本院認為，被告人鐘某身為國家工作人員，利用職務的便利，非法占有公共財物，總計人民幣880000元，數(shù)額巨大，其行為已構成貪污罪。公訴機關指控被告人鐘某犯貪污罪的犯罪事實和罪名成立，本院予以支持。
我國刑法第三百八十三條規(guī)定，對犯貪污罪的，根據(jù)情節(jié)輕重，分別依照下列規(guī)定處罰：(二)貪污數(shù)額巨大或者有其他較重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金或者沒收財產。最高人民法院、最高人民檢察院《關于辦理貪污賄賂刑事案件適用法律若干問題的解釋》第二條規(guī)定，貪污或者受賄數(shù)額在二十萬元以上不滿三百萬元的，應當認定為刑法第三百八十三條第一款規(guī)定的“數(shù)額巨大”，依法判處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金或者沒收財產。考慮到被告人鐘某到案后主動供述紀檢監(jiān)察機關尚未掌握的其利用職務便利貪污公款88萬元人民幣的違法事實，系自首，且認罪認罰簽署認罪認罰具結書，已退還全部贓款，依法可對其從輕處罰，適用緩刑。
綜上，依據(jù)《中華人民共和國刑法》第三百八十二條、第三百八十三條、第五十二條、第五十三條、第七十二條、第七十三條、第六十七條第二款、《中華人民共和國刑事訴訟法》第十五條之規(guī)定，判決如下：
一、被告人鐘某犯貪污罪，判處有期徒刑三年，緩刑五年，并處罰金人民幣20萬元。
（緩刑考驗期，從判決確定之日起計算。罰金已繳納。）
二、依法沒收被告人鐘某扣押在鞍山市鐵東區(qū)監(jiān)察委員會的贓款人民幣1062216元，上繳國庫。
如不服本判決，可于接到判決書的第二日起十日內通過本院或者直接向遼寧省鞍山市中級人民法院提出上訴。書面上訴的，應當提交上訴狀正本一份，副本兩份。
審 判 長 楊海明
人民陪審員 任仲杰
人民陪審員 高傳斌
二〇二一年二月二十五日
書 記 員 趙甜甜
