姜某掩飾、隱瞞犯罪所得案-如何區(qū)分掩飾、隱瞞犯罪所得罪與洗錢罪
人民法院案例庫 入庫編號：2023-05-1-300-004
關鍵詞
刑事/掩飾、隱瞞犯罪所得罪/洗錢罪/轉移/窩藏
基本案情
2012年2月，被告人姜某明知經(jīng)手的是其丈夫黃某乙（已判刑）受賄所得現(xiàn)金人民幣40萬元和銀行卡，仍協(xié)助將上述物品藏匿到山東省青島市城陽區(qū)某社區(qū)別墅家中。同年3月8日，黃某乙案發(fā)后，姜某將上述人民幣40萬元、銀行卡51張及黃某乙收受孫某賄賂的港幣10萬元等物品從家中取走，轉交給黃某甲（另案處理）。經(jīng)查，其中30張銀行卡內(nèi)有黃某乙收受他人賄賂的贓款共計人民幣32.2萬元。
山東省利津縣人民法院于2013年8月19日作出（2013）利刑初字第91號判決，認定被告人姜某犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑三年，緩刑三年，并處罰金人民幣二十萬元。宣判后，被告人姜某未提出上訴，公訴機關亦未抗訴，判決已發(fā)生法律效力。
裁判理由
法院生效裁判認為：被告人姜某明知是他人的受賄犯罪所得而予以窩藏、轉移，其行為已構成掩飾、隱瞞犯罪所得罪，且掩飾、隱瞞的犯罪所得價值人民幣72.2萬元、港幣10萬元，屬情節(jié)嚴重，應依法懲處。姜某歸案后如實供述自己的犯罪事實，系坦白，依法可對其從輕處罰。姜某積極退贓，認罪、悔罪態(tài)度好，可對其酌情從輕處罰并適用緩刑。
裁判要旨
明知系他人受賄犯罪所得的現(xiàn)金和銀行卡而提供場所藏匿，應認定為掩飾、隱瞞犯罪所得罪。洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的區(qū)分并不僅僅以上游犯罪的范圍為準，還應當兼顧犯罪客體及行為方式、主觀明知內(nèi)容等因素綜合判斷。行為人明知系他人受賄犯罪所得的現(xiàn)金和銀行卡而提供場所藏匿，后又交給他人轉移，均屬于物理意義上的轉移、窩藏行為，行為的落腳點在于掩飾、隱瞞實物本身，而非犯罪所得的性質(zhì)和來源，不涉及資金形式的“轉換”或“洗白”，應限定在掩飾、隱瞞犯罪所得罪這一普通贓物犯罪的范疇里，依法構成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。
關聯(lián)索引
《中華人民共和國刑法》第312條、第67條第3款
一審：山東省利津縣人民法院（2013）利刑初字第91號刑事判決（2013年8月19日）
