《刑法》第二百六十六條【詐騙罪】詐騙公私財(cái)物，數(shù)額較大的（5千/電詐3千），處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大（5萬(wàn)/電詐3萬(wàn)）或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大（50萬(wàn)）或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金。
第二百一十條第二款【詐騙罪】使用欺騙手段騙取增值稅專用發(fā)票或者可以用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票的，依照本法第二百六十六條（詐騙罪）的規(guī)定定罪處罰。
由于法律法規(guī)司法解釋每年都會(huì)出現(xiàn)新變化，蘇義飛律師將在此網(wǎng)站頁(yè)面每年更新一次該罪名的刑法理論和量刑標(biāo)準(zhǔn)：
蘇義飛：合肥地區(qū)詐騙罪2000萬(wàn)以上、集資詐騙罪2億以上一審在市中級(jí)人民法院在審理。
對(duì)通過(guò)向被害人交付一定貨幣，進(jìn)而騙取其信任并實(shí)施詐騙的，由于貨幣具有流通性和經(jīng)濟(jì)價(jià)值，該部分貨幣可以從詐騙數(shù)額中扣除。
張明楷《刑法學(xué)》第六版第1303頁(yè)：詐騙罪（既遂）的基本構(gòu)造為：行為人實(shí)施欺騙行為→對(duì)方（受騙者）產(chǎn)生（或繼續(xù)維持）錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)→對(duì)方基于錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)處分財(cái)產(chǎn)→行為人或者第三者取得財(cái)產(chǎn)→被害人遭受財(cái)產(chǎn)損害。
陳興良《刑法學(xué)》第三版第291頁(yè)：欺詐行為必須使一般人產(chǎn)生認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤，在一般商業(yè)慣例許可或者社會(huì)容忍范圍內(nèi)對(duì)商品作夸張性介紹，不是詐騙罪中的欺詐。
陳璇《核實(shí)認(rèn)定“非法占有目的”關(guān)鍵要素》：實(shí)踐中存在所謂“借雞生蛋”的情形，即行為人利用合同，騙取對(duì)方的預(yù)付款供自己經(jīng)營(yíng)使用，試圖在獲利后再歸還對(duì)方。在此，行為人與他人訂立合同時(shí)并不存在永久排除他人占有財(cái)物的意圖，而是為了解決眼前的資金困難，臨時(shí)騙用對(duì)方財(cái)物，只要相應(yīng)的資金確實(shí)被用于從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，那說(shuō)明行為人仍然有支付對(duì)價(jià)之意，故不能認(rèn)定行為人具有非法占有的目的。
詐騙罪是取得型財(cái)產(chǎn)犯罪，所以，詐騙行為以及與之同時(shí)存在的非法占有目的，應(yīng)當(dāng)出現(xiàn)在財(cái)物轉(zhuǎn)移占有之前。
（2025年）靳某峰詐騙、職務(wù)侵占案-對(duì)借款不還行為是否構(gòu)成詐騙罪的審查認(rèn)定：借款后一直有還款行為，且沒(méi)有逃匿等行為，并積極提供償債方案，與出借人協(xié)商共同成立公司，約定出借人占股比例、公司的盈利優(yōu)先清償出借人債務(wù)的，難以認(rèn)定其具有非法占有目的，依法不以詐騙罪論處。
［第1342號(hào)］如何區(qū)分詐騙罪與民事欺詐：判斷一個(gè)行為是民事欺詐還是詐騙犯罪， 關(guān)鍵看其是否具有非法占有的目的。認(rèn)定詐騙罪，行為人主觀上就必須具有非法占有的目的。反之，即使行為人在取得財(cái)物時(shí)有欺詐行為，只要沒(méi)有非法占有的目的， 不賴賬，確實(shí)打算償還的，就仍屬于民事糾紛，不應(yīng)認(rèn)定為詐騙罪。
在熟人之間，判斷行為人騙取財(cái)物是否屬于詐騙，就要正確判定行為人是否具有非法占有的目的。我們認(rèn)為，主要可以從兩個(gè)方面進(jìn)行判斷:
一是看行為人是否有逃避償還款物的行為。行為人取得財(cái)物后即攜款(物)逃匿， 躲避被害人催債;或者將財(cái)物轉(zhuǎn)移、隱匿，拒不返還;或者將財(cái)物用于賭博、揮霍等，致使無(wú)法返還的，都屬于逃避償還的行為。
二是看被騙人能否能夠通過(guò)民事途徑進(jìn)行救濟(jì)。一般來(lái)說(shuō)，構(gòu)成詐騙罪的行為， 應(yīng)當(dāng)是不能通過(guò)民事途徑進(jìn)行救濟(jì)的行為。欺騙行為尚不嚴(yán)重， 不影響被騙人通過(guò)民事途徑進(jìn)行救濟(jì)的， 不宜輕易認(rèn)定為詐騙犯罪。將能夠通過(guò)民事途徑救濟(jì)的騙取財(cái)物行為排除在詐騙犯罪之外，也符合刑法的謙抑性原則。
［第1372號(hào)］詐騙犯罪與民事欺詐行為的界限：首先是欺騙內(nèi)容。民事欺詐是個(gè)別事實(shí)或者局部事實(shí)的欺騙，詐騙犯罪則是整體事實(shí)或者全部事實(shí)的欺騙。
其次是欺騙程度。如果行為人采用的欺騙手段達(dá)到了使他人產(chǎn)生錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)并處分財(cái)物的程度，構(gòu)成詐騙罪;如果行為人雖然采用欺騙手段，但并沒(méi)有達(dá)到使他人無(wú)對(duì)價(jià)交付財(cái)物的程度，則可能只構(gòu)成民事欺詐。
最后是欺騙結(jié)果，也可以從主觀上理解為非法占有目的。非法占有目的屬于行為人的主觀心理狀態(tài)，但它必然通過(guò)一系列外化的客觀行為表現(xiàn)出來(lái)，因而可根據(jù)其客觀行為表現(xiàn)及其行為效果推定行為人的主觀心理態(tài)度。根據(jù)司法實(shí)踐《全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》總結(jié)出“七種情形”，如非法獲取資金后逃跑，隱匿、銷毀賬目，搞假破產(chǎn)、假倒閉以逃避返還資金等，認(rèn)為這些情形下行為人非法獲取資金導(dǎo)致數(shù)額較大資金不能返還的，可以認(rèn)定具有非法占有的目的。
（2023年）欺詐借款但不具有非法占有目的，不構(gòu)成合同詐騙罪：如果行為人在履行合同的過(guò)程中存在欺騙行為，但是其在簽訂合同時(shí)具有履約的現(xiàn)實(shí)可能性或者期待可能性，且積極創(chuàng)造條件履行合同，后續(xù)未履約有一定客觀原因，事后又積極承擔(dān)義務(wù)、采取補(bǔ)救措施，主動(dòng)彌補(bǔ)對(duì)方損失，一般不認(rèn)定具有非法占有的目的，不構(gòu)成合同詐騙罪。
（2025年）鄺某春詐騙宣告無(wú)罪案-被告人沒(méi)有非法占有目的，虛構(gòu)事實(shí)與被害人處分財(cái)物不具有因果關(guān)系，不構(gòu)成詐騙罪：被告人鄺某春多次以買賣二手車為由頻繁向符某借錢(qián)，雙方有借有還，資金往來(lái)頻繁，但從符某對(duì)鄺某春經(jīng)營(yíng)二手車具體情況并不掌握，在長(zhǎng)達(dá)四個(gè)月的時(shí)間內(nèi)，符某對(duì)鄺某春是否經(jīng)營(yíng)二手車的事實(shí)并未調(diào)查，對(duì)資金安全未盡到任何注意義務(wù)，符某對(duì)鄺某春借款是否真的用于二手車經(jīng)營(yíng)并不在意，其在意的僅是收取固定的利潤(rùn)，故不能認(rèn)定符某系陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)而交付財(cái)物。
[第1616號(hào)]劉某某被訴詐騙案-賭石行為的性質(zhì)認(rèn)定：為了營(yíng)造直播間多人觀看的氣氛，讓自己的團(tuán)隊(duì)客服人員進(jìn)入直播間并烘托氣氛、主播提議價(jià)虛高，確實(shí)存在一些不合規(guī)的行為。但上述行為屬于一種營(yíng)銷手段，是為了促成更多的交易，并未超出社會(huì)的容忍范圍。這種銷售行為雖然有違商業(yè)道德，本質(zhì)上仍是有償交易，與不付出標(biāo)的物或付出虛假標(biāo)的物騙取他人財(cái)物的刑事詐騙有本質(zhì)的區(qū)別。從公平交易的原則看，社會(huì)并不認(rèn)可和提倡這些行為， 網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管部門(mén)、直播平臺(tái)、行業(yè)協(xié)會(huì)等有必要對(duì)其加強(qiáng)監(jiān)督管理。但從尊重傳統(tǒng)交易規(guī)則和買賣雙方意思自治的角度出發(fā)，嚴(yán)格遵循罪刑法定原則和刑法謙抑性原則，不宜輕易認(rèn)定被告人的行為為犯罪 。
[第1617號(hào)]林某某被訴詐騙案如何準(zhǔn)確認(rèn)定詐騙罪的非法占有目的：行為人在取得財(cái)物后的處理情況和事后態(tài)度。在詐騙犯罪中，犯罪分子實(shí)際取得財(cái)物后，往往對(duì)詐騙所得財(cái)物進(jìn)行隱匿、揮霍等難以或者無(wú)法追回的實(shí)際處置，或者采取各種措施規(guī)避被害人追索或者偵查、調(diào)查。從本案查明的事實(shí)看，被告人林某某并沒(méi)有前述行為。
刑法的謙抑性要求在其他救濟(jì)手段明顯不充分、不足以保護(hù)法益時(shí)，才能考慮適用刑法 。這就要求要嚴(yán)格區(qū)分平等民事主體之間的經(jīng)濟(jì)糾紛、 一般的欺詐行為與刑事犯罪的界限，只有在用民商法、行政法等法律無(wú)法進(jìn)行調(diào)整，不足以保護(hù)受害人的合法權(quán)益， 且行為人的相關(guān)行為達(dá)到了嚴(yán)重的社會(huì)危害性、符合罪刑法定原則時(shí)， 才能適用刑法來(lái)進(jìn)行規(guī)制 。
【第1439號(hào)】間接正犯是否存在實(shí)行行為過(guò)限：張某、盧某等人為被告人徐某所欺騙，對(duì)徐某可以減免學(xué)費(fèi)的說(shuō)法信以為真，張某、盧某等人沒(méi)有詐騙他人的主觀故意，這是本案成立間接正犯的基礎(chǔ)。在此基礎(chǔ)上張某、盧某等人貪圖利益，在徐某承諾的返利之外，又想到可以向?qū)W生“加碼”另行收費(fèi)，即使是六折的價(jià)格收取學(xué)費(fèi)，對(duì)于學(xué)生而言仍然是很有吸引力的只要徐某最后以減半的學(xué)費(fèi)把事情辦成了，那么張某、盧某等人從中賺取的這部分差價(jià)就不存在任何問(wèn)題。這種行為類似于某些房地產(chǎn)商的關(guān)系戶炒賣房票，如將從房地產(chǎn)商處給的八折購(gòu)房?jī)?yōu)惠又“加碼”以九折轉(zhuǎn)讓給購(gòu)買者賺取差價(jià)，此類行為存在違法或不合規(guī)之處，但主觀上沒(méi)有詐騙的故意，客觀上也不符合詐騙罪的行為要件，不構(gòu)成犯罪。
［第1238號(hào)］未經(jīng)許可經(jīng)營(yíng)原油期貨業(yè)務(wù)，并向客戶提供反向提示操作的行為如何定性：業(yè)務(wù)員虛構(gòu)“白富美”女性形象、夸大盈利等方式誘導(dǎo)客戶進(jìn)入平臺(tái)交易以及建議客戶加金，頻繁操作的行為不是認(rèn)定本案性質(zhì)的關(guān)鍵行為,不宜認(rèn)為詐騙罪中的“虛構(gòu)事實(shí)”。
（2025年）鄭某梅詐騙案-案發(fā)前已支付的利息應(yīng)從詐騙犯罪數(shù)額中扣減：行為人在被偵查機(jī)關(guān)立案前已歸還的部分錢(qián)款，包括以利息名義給付被害人的錢(qián)款，不應(yīng)計(jì)入詐騙數(shù)額。
（2024年）被害人在案發(fā)前以借款之名從被告人處挽回的損失，應(yīng)從詐騙數(shù)額中扣除：詐騙罪犯罪數(shù)額按照被害人案發(fā)前的實(shí)際損失計(jì)算。被害人在案發(fā)前從被告人處挽回的損失金額，不計(jì)入詐騙數(shù)額。
(2023年)詐騙數(shù)額的計(jì)算與扣除：當(dāng)投入是以被害人之外的第三方為支付對(duì)象時(shí)，由于被告人的支出對(duì)被害人的損失沒(méi)有任何彌補(bǔ)，不應(yīng)進(jìn)行扣除。對(duì)于行為人向被害人支出的財(cái)物，考慮到其對(duì)受損的法律關(guān)系有所彌補(bǔ)，在特定情形下可以進(jìn)行扣除。
（2023年）謝某橋詐騙案-詐騙罪中已返還被害人的錢(qián)款不納入詐騙總金額：意圖通過(guò)謝某橋賄賂司法人員使其親屬免刑事受追究的行賄款項(xiàng)，雖屬贓款，但不應(yīng)退還李某剛等人，應(yīng)當(dāng)追繳并上繳國(guó)庫(kù)。
［第1373號(hào)］詐騙數(shù)額的計(jì)算與扣除：通過(guò)向被害人交付一定貨幣，進(jìn)而騙取其信任并實(shí)施詐騙的，由于貨幣具有流通性和經(jīng)濟(jì)價(jià)值，該部分貨幣可以從詐騙數(shù)額中扣除。相反，如果行為人支出的財(cái)物對(duì)于被害人沒(méi)有利用可能性，無(wú)法實(shí)現(xiàn)被害人預(yù)期的交易目的，對(duì)彌補(bǔ)被害人所受的財(cái)產(chǎn)損失也沒(méi)有實(shí)際意義，即使該犯罪成本有與被害人交付的財(cái)物相當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)價(jià)值，甚至完全具備正常商品所應(yīng)有的使用價(jià)值，一般也不應(yīng)從詐騙類犯罪的數(shù)額中扣除。
（2024年）任某詐騙案-情侶之間詐騙犯罪數(shù)額的認(rèn)定：被告人與被害人之間系情侶關(guān)系，基于雙方存在共同生活的事實(shí)，被告人將部分款項(xiàng)用于共同生活支出的，對(duì)該部分款項(xiàng)缺乏非法占有目的，應(yīng)當(dāng)從詐騙數(shù)額中予以扣減。
（2025年）楊某誠(chéng)等詐騙案-騙取不動(dòng)產(chǎn)登記后辦理抵押貸款行為的性質(zhì)及犯罪數(shù)額的認(rèn)定：行為人騙取產(chǎn)權(quán)登記后，犯罪已然既遂，犯罪數(shù)額應(yīng)當(dāng)按照被詐騙房產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值計(jì)算，之后實(shí)施的抵押貸款等處分贓物行為，不影響對(duì)犯罪數(shù)額的認(rèn)定。
（2023年）被騙財(cái)物鑒定價(jià)格高于交易價(jià)格應(yīng)如何認(rèn)定犯罪數(shù)額：交易價(jià)格屬于有效價(jià)格證明，在低于鑒定價(jià)格的情況下，應(yīng)將交易價(jià)格作為認(rèn)定被告人犯罪數(shù)額的依據(jù)。
（2023年）電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪中的詐騙數(shù)額認(rèn)定：平臺(tái)抽成的手續(xù)費(fèi)屬于被告人入駐平臺(tái)并使用平臺(tái)的費(fèi)用，屬于被告人一方的犯罪直接成本，應(yīng)當(dāng)計(jì)入詐騙數(shù)額；但是 ,對(duì)通過(guò)向被害人交付一定金錢(qián)，進(jìn)而騙取其信任并實(shí)施詐騙的，所涉數(shù)額可以從詐騙數(shù)額中予以扣除。
(2023年)行為人虛構(gòu)事實(shí)以借款形式取得被害人財(cái)物的行為認(rèn)定：行為人以虛構(gòu)的投資項(xiàng)目騙取被害人的信任，致使被害人陷入錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)而基于投資名義主動(dòng)交出錢(qián)財(cái)，即使行為人向被害人出具了借款協(xié)議、借條，但雙方之間不形成民間借貸法律關(guān)系?？陀^上，行為人實(shí)施了虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相騙取被害人錢(qián)財(cái)?shù)男袨?；主觀上，行為人案發(fā)后仍未退還被害人款項(xiàng)，亦不如實(shí)交代所得款項(xiàng)的去向，具有非法占有目的，故其行為符合詐騙罪的構(gòu)成要件。
(2023年)騙取補(bǔ)貼類詐騙犯罪非法占有目的的認(rèn)定：對(duì)行為人不完全具備申請(qǐng)國(guó)家對(duì)特定產(chǎn)業(yè)或者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為的補(bǔ)貼，虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相滿足了申請(qǐng)資格或條件，但在獲得國(guó)家補(bǔ)貼資金后按照國(guó)家要求全部或者絕大部分投入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，符合補(bǔ)貼資金的政策導(dǎo)向和功能，與不符合國(guó)家資金補(bǔ)貼政策的基本條件或資格,在申報(bào)過(guò)程中以非法占有為目的，嚴(yán)重弄虛作假，捏造事實(shí)或無(wú)中生有，虛構(gòu)并不存在的事實(shí)或項(xiàng)目，偽造關(guān)鍵性申報(bào)材料，騙取國(guó)家補(bǔ)貼資金的行為，應(yīng)有所區(qū)分。
（2024年）申報(bào)國(guó)家專項(xiàng)補(bǔ)貼資金過(guò)程中偽造申報(bào)材料的，是否構(gòu)成詐騙罪：對(duì)于申報(bào)項(xiàng)目符合國(guó)家專項(xiàng)資金政策基本條件，只是在申報(bào)過(guò)程中存在個(gè)別夸大實(shí)際的情況，偽造或提供非關(guān)鍵性虛假申報(bào)材料的，對(duì)行為人一般不宜按詐騙罪定罪處罰。
（2023年）民事糾紛與公權(quán)力混合型詐騙案件的區(qū)分：民事糾紛（欺詐）與詐騙罪不是非此即彼的排斥關(guān)系，不能因?yàn)榭陀^上存在交易關(guān)系就斷然否認(rèn)詐騙罪的成立。兩者的根本區(qū)別在于民事糾紛（欺詐 )不具有非法占有的目的，只是由于客觀原因， 一時(shí)無(wú)法償還；詐騙罪是以非法占有為目的，不是因?yàn)榭陀^的原因不能歸還，而是根本不打算償還。
（2023年）合同詐騙罪與詐騙罪的區(qū)分：在有證據(jù)證明確實(shí)存在合同關(guān)系的情況下，即便是口頭合同，只要發(fā)生在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，侵犯了市場(chǎng)秩序的，同樣應(yīng)以合同詐騙罪定罪處罰。
（2023年）將他人手機(jī)號(hào)碼非法過(guò)戶后轉(zhuǎn)讓獲取錢(qián)財(cái)行為如何定性：行為人將不屬于自己所有的手機(jī)號(hào)碼以自己的名義賣給他人獲取錢(qián)財(cái)?shù)男袨闃?gòu)成詐騙罪。
目前移動(dòng)電話已沒(méi)有入網(wǎng)費(fèi)，因此手機(jī)號(hào)碼本身不具有價(jià)值，不能成為盜竊罪的對(duì)象。
（2023年）詐騙上線雖未歸案但可以綜合認(rèn)定“外圍”幫助犯與詐騙上線具有共同犯罪故意的，應(yīng)認(rèn)定為詐騙罪：實(shí)施幫助行為是客觀存在的，主觀上對(duì)詐騙團(tuán)伙實(shí)施電信詐騙也是明知的，被告人的幫助行為與被害人遭受的被騙后果相關(guān)聯(lián)，能形成完整的證據(jù)鏈，足以證明四被告人的犯罪事實(shí)。鑒于電信詐騙遠(yuǎn)程、無(wú)接觸等特點(diǎn)，有別于傳統(tǒng)的共同犯罪，根據(jù)本案現(xiàn)有證據(jù)已能夠證明四被告人與詐騙團(tuán)伙具有意思聯(lián)絡(luò)，并實(shí)施了幫助犯罪行為。
（2024年）“殺豬盤(pán)”電信網(wǎng)絡(luò)詐騙幫助取款行為的定性：認(rèn)定詐騙共犯，需同時(shí)滿足以下標(biāo)準(zhǔn)：幫助取款行為在電信網(wǎng)絡(luò)詐騙正犯的實(shí)行行為完成之前介入；幫助取款行為與電信網(wǎng)絡(luò)詐騙正犯結(jié)果之間具有因果性；幫助取款行為人明知他人實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪。
（2024年）直播平臺(tái)從業(yè)者騙取用戶打賞構(gòu)成詐騙罪：立女主播“人設(shè)”，推廣人員通過(guò)網(wǎng)絡(luò)交友軟件冒充女主播的身份挑選男性用戶，在女主播的配合下與男性用戶聊天，保持虛假的男女曖昧關(guān)系，最終將男性用戶引入女主播的直播間觀看直播，后虛構(gòu)人氣直播挑戰(zhàn)比賽，公司內(nèi)部人員假冒其他男性用戶參與直播間“哄托”比賽氣氛，讓被害男性用戶陷入認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤而“自愿”充值購(gòu)買禮物打賞，致使被害人的財(cái)產(chǎn)遭受損失，構(gòu)成詐騙罪。
（2024年）盜竊他人醫(yī)?？?、身份證報(bào)銷住院醫(yī)療費(fèi)用的行為定性：行為人盜竊他人醫(yī)?？?、身份證后，冒用持卡人名義使用，隱瞞真相詐騙醫(yī)療機(jī)構(gòu)，使之產(chǎn)生錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，并基于該錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)作出同意報(bào)銷相關(guān)醫(yī)療費(fèi)用，且主觀上具有非法占有公私財(cái)物的目的，符合刑法有關(guān)詐騙罪的構(gòu)成要件，構(gòu)成詐騙罪。
（2024年）套用綠通車輛牌照偷逃高速公路過(guò)路費(fèi)的行為認(rèn)定：運(yùn)輸普通貨物，采取套用綠通車輛牌照的方式偷逃高速公路過(guò)路費(fèi)，侵害了公路營(yíng)運(yùn)方的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，符合刑法第二百六十六條規(guī)定的，以詐騙罪論處。
（2023年）騙取銀行貸款以及含欺詐行為的民事借貸中非法占有目的的認(rèn)定：非法占有目的的認(rèn)定必須堅(jiān)持在客觀基礎(chǔ)上的主觀判斷,不能僅憑被告人供述簡(jiǎn)單定案。具體可從以下三個(gè)方面來(lái)把握:一是行為人借款前的資產(chǎn)負(fù)債情況,有無(wú)還款能力;二是行為人實(shí)際借款用途有無(wú)保值增值可能;三是行為人有無(wú)隱匿財(cái)產(chǎn)、惡意轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、逃跑等逃避還款義務(wù)的行為。
（2024年）張某甲等詐騙案-詐騙罪與關(guān)聯(lián)犯罪的數(shù)罪并罰問(wèn)題：使用非法獲取的公民個(gè)人信息，實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙行為，構(gòu)成數(shù)罪的，應(yīng)當(dāng)依法予以并罰。
（2024年）曹某詐騙案-“請(qǐng)托辦事型”詐騙中“履約期未滿”不影響非法占有目的的認(rèn)定：在“請(qǐng)托辦事型”詐騙案件中，行為人虛構(gòu)具備實(shí)現(xiàn)請(qǐng)托事項(xiàng)的能力，行為人承諾的履約期本質(zhì)上屬于虛構(gòu)事實(shí)的內(nèi)容，該所謂履約期不影響對(duì)其主觀上具有非法占有目的的認(rèn)定，相關(guān)款項(xiàng)亦應(yīng)計(jì)入犯罪數(shù)額。
（2024年）陳某等詐騙案-虛擬貨幣在刑法上的財(cái)產(chǎn)屬性：虛擬貨幣屬于刑法意義上的財(cái)物，以非法占有為目的騙取他人虛擬貨幣，構(gòu)成犯罪的，不宜認(rèn)定為非法侵入計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)罪或者非法獲取計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)罪，應(yīng)當(dāng)按照詐騙罪追究刑事責(zé)任。
（2024年）王某等詐騙案-為上游電信詐騙團(tuán)伙提供“吸粉引流”等幫助行為的定性：“吸粉引流”團(tuán)伙與上游詐騙分子聯(lián)系密切，“引流名單”和“話術(shù)”均由上家提供，事先通謀或者形成長(zhǎng)期穩(wěn)定配合關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第二百六十六的規(guī)定，以詐騙罪共犯論處。
【第1393號(hào)】拾得他人遺失的醫(yī)?？?，并在藥店盜刷卡內(nèi)個(gè)人醫(yī)保賬戶資金的行為如何定性：醫(yī)?？ㄊ怯缮绫２块T(mén)發(fā)行，醫(yī)保賬戶和金融賬戶互相獨(dú)立，醫(yī)保個(gè)人賬戶資金屬于個(gè)人所有，盜刷醫(yī)保個(gè)人賬戶資金屬于秘密竊取他人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)應(yīng)盜竊罪。
使用社保卡內(nèi)非社保銀行資金賬戶，進(jìn)行消費(fèi)、取現(xiàn)等，在此意義上，社保卡內(nèi)銀行賬戶由銀行獨(dú)立管理、獨(dú)立運(yùn)行，與普通的銀行卡并無(wú)區(qū)別，行為人應(yīng)構(gòu)成信用卡詐騙罪。
如果冒用他人醫(yī)保卡偽造就醫(yī)、住院等材料騙取醫(yī)保資金報(bào)銷的，可以按照詐騙罪論處。
[第1573號(hào)]通過(guò)直播平臺(tái)實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙行為的認(rèn)定和犯罪數(shù)額的計(jì)算：被告人等以虛假承諾戀愛(ài)關(guān)系、線下見(jiàn)面發(fā)生性關(guān)系等方式誘騙被害人通過(guò)直播平臺(tái)打賞的行為，屬于詐騙。
【807】承運(yùn)過(guò)程中承運(yùn)人將承運(yùn)貨物暗中調(diào)包的行為如何定性：盜竊罪和詐騙罪的本質(zhì)區(qū)別在于被害人對(duì)財(cái)物是否有轉(zhuǎn)移占有的意思和行為，行為人取得財(cái)物是否基于被害人產(chǎn)生的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，并以此進(jìn)行了財(cái)產(chǎn)處分。在被害人不知情的情況下秘密進(jìn)行的調(diào)包行為，是認(rèn)定盜竊罪還是詐騙罪，關(guān)鍵要看被害人有無(wú)轉(zhuǎn)移占有財(cái)產(chǎn)的意思和行為。如有則成立詐騙罪；如無(wú)則成立盜竊罪。
在履行合同過(guò)程中將承運(yùn)的優(yōu)質(zhì)豆粕暗中調(diào)換為劣質(zhì)豆粕，事后又按合同約定運(yùn)送至約定地點(diǎn)，其正是利用合同實(shí)施了詐騙活動(dòng)，不但侵害了他人財(cái)物的所有權(quán)，而且嚴(yán)重?cái)_亂了正常的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序。行為人系出于非法占有他人財(cái)物的目的，利用簽訂、履行合同實(shí)施詐騙犯罪活動(dòng)，因此，應(yīng)當(dāng)按照合同詐騙罪定罪處罰。
【第256號(hào)】猜配撿拾存折密碼非法提取他人存款行為的定性：猜中他人存折密碼非法提取存款的行為屬于冒用騙取，而非“秘密竊取”，應(yīng)以詐騙罪定罪處罰。
（2025年）何某候等詐騙案-集團(tuán)化網(wǎng)絡(luò)交友詐騙犯罪數(shù)額的認(rèn)定及量刑：對(duì)電信網(wǎng)絡(luò)詐騙集團(tuán)中的犯罪分子，應(yīng)當(dāng)按照其在犯罪集團(tuán)中的地位認(rèn)定其犯罪數(shù)額。對(duì)于犯罪集團(tuán)中首要分子以外的主犯，應(yīng)當(dāng)按照其所參與的或者組織、指揮的全部犯罪認(rèn)定其犯罪數(shù)額。
（2022年）安徽省高級(jí)人民法院 安徽省人民檢察院關(guān)于二十三種常見(jiàn)犯罪量刑規(guī)范的實(shí)施細(xì)則（試行）
安徽省關(guān)于詐騙罪數(shù)額認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定
（1）詐騙公私財(cái)物“數(shù)額較大”，五千元以上；
（2）詐騙公私財(cái)物“數(shù)額巨大”，五萬(wàn)元以上；
（3）詐騙公私財(cái)物“數(shù)額特別巨大”，五十萬(wàn)元以上。
利用電信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段實(shí)施詐騙的
（1）詐騙公私財(cái)物“數(shù)額較大”，三千元以上；
（2）詐騙公私財(cái)物“數(shù)額巨大”，三萬(wàn)元以上；
（3）詐騙公私財(cái)物“數(shù)額特別巨大”，五十萬(wàn)元以上。
（十二）詐騙罪
構(gòu)成詐騙罪的，可以根據(jù)下列不同情形在相應(yīng)的幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。在量刑起點(diǎn)的基礎(chǔ)上，可以根據(jù)詐騙數(shù)額等其他影響犯罪構(gòu)成的犯罪事實(shí)增加刑罰量，確定基準(zhǔn)刑。
詐騙犯罪既有既遂，又有未遂的，以對(duì)應(yīng)的量刑幅度較重的確定基準(zhǔn)刑，既、未遂部分所對(duì)應(yīng)的量刑幅度相同的，以既遂部分確定基準(zhǔn)刑，其他可以作為調(diào)節(jié)基準(zhǔn)刑的量刑情節(jié)。以既遂部分確定基準(zhǔn)刑的，根據(jù)未遂部分犯罪行為的實(shí)行程度、造成損害的大小、犯罪未得逞的原因等情況，可以增加基準(zhǔn)刑的30%以下；以未遂部分確定基準(zhǔn)刑的，根據(jù)既遂部分犯罪行為造成損害的大小等情況，可以增加基準(zhǔn)刑的40%以下，但不得根據(jù)該量刑利情節(jié)提高量刑幅度。
詐騙公私財(cái)物已達(dá)到“數(shù)額較大”標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一，且行為人認(rèn)罪、悔罪的，可以免除刑事處罰：具有法定從寬處罰情節(jié)的；一審宣判前全部退贓、退賠，沒(méi)有參與分贓或者獲贓較少且不是主犯的；被害人諒解的；其他情節(jié)輕微、危害不大的。
1.第一個(gè)量刑幅度
詐騙公私財(cái)物，達(dá)到“數(shù)額較大”起點(diǎn)的，可以在三個(gè)月拘役至一年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。在量刑起點(diǎn)的基礎(chǔ)上，每增加一千五百元，可以增加一個(gè)月刑期。
2.第二個(gè)量刑幅度
詐騙公私財(cái)物，達(dá)到“數(shù)額巨大”起點(diǎn)或者有“其他嚴(yán)重情節(jié)”的，可以在三年至四年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。
具有下列情形之一的，可以增加相應(yīng)刑罰量：
（1）每增加五千五百元，增加一個(gè)月刑期。
（2）具有“其他嚴(yán)重情節(jié)”的，每增加一種情形，增加六個(gè)月至二年刑期。
（3）其他可以增加刑罰量的情形。
3.第三個(gè)量刑幅度
詐騙公私財(cái)物，達(dá)到“數(shù)額特別巨大”起點(diǎn)或者有“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”的，可以在十年至十二年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。依法應(yīng)當(dāng)判處無(wú)期徒刑的除外。
具有下列情形之一的，可以增加相應(yīng)刑罰量：
（1）每增加三萬(wàn)五千元，增加一個(gè)月刑期。
（2）具有“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”的，每增加一種情形，增加六個(gè)月至二年刑期。
（3）其他可以增加刑罰量的情形。
4.有下列情節(jié)之一的，可以從重處罰，但同時(shí)具有多種情形的，累計(jì)不得超過(guò)基準(zhǔn)刑的100%：
（1）詐騙公私財(cái)物，具有下列情形之一的（已確定為犯罪構(gòu)成事實(shí)的除外），增加基準(zhǔn)刑的30%以下：通過(guò)發(fā)送短信、撥打電話或者利用互聯(lián)網(wǎng)、廣播電視、報(bào)刊雜志等發(fā)布虛假信息，對(duì)不特定多數(shù)人實(shí)施詐騙的；詐騙救災(zāi)、搶險(xiǎn)、防汛、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟(jì)、醫(yī)療款物的；以賑災(zāi)募捐名義實(shí)施詐騙的；詐騙殘疾人、老年人或者喪失勞動(dòng)能力人財(cái)物的；造成被害人自殺、精神失?；蛘咂渌麌?yán)重后果的；冒充司法機(jī)關(guān)等國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的；組織、指揮電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪團(tuán)伙的；在境外實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的；曾因電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪受過(guò)刑事處罰或者二年內(nèi)曾因電信網(wǎng)絡(luò)詐騙受過(guò)行政處罰的；利用電話追呼系統(tǒng)等技術(shù)手段嚴(yán)重干擾公安機(jī)關(guān)等部門(mén)工作的；利用“釣魚(yú)網(wǎng)站”鏈接、“木馬”程序鏈接、網(wǎng)絡(luò)滲透等隱蔽技術(shù)手段實(shí)施詐騙的；具有其他嚴(yán)重情節(jié)的。
（2）多次實(shí)施詐騙的，增加基準(zhǔn)刑的20%以下。
（3）為吸毒、賭博等違法活動(dòng)而詐騙的，增加基準(zhǔn)刑的20%以下。
（4）其他可以從重處罰的情形。
5.有下列情形之一的，可以從寬處罰：
（1）因生活所迫、學(xué)習(xí)、治病急需而詐騙，人身危險(xiǎn)性不大的，減少基準(zhǔn)刑的20%以下。
（2）案發(fā)前主動(dòng)將詐騙的贓物歸還被害人的，減少基準(zhǔn)刑的30%以下。
（3）詐騙近親屬財(cái)物，獲得諒解的，一般可不作犯罪處理；確有追究刑事責(zé)任必要的，減少基準(zhǔn)刑的20%-50%。
（4）其他可以從輕處罰的情形。
6.構(gòu)成詐騙罪的，根據(jù)詐騙的數(shù)額、手段、危害后果等犯罪情節(jié)，綜合考慮被告人繳納罰金的能力，決定罰金數(shù)額：
（1）單處罰金的，一般應(yīng)在詐騙數(shù)額一倍以上二倍以下判處，最低不得少于五千元；
（2）判處三年以下有期徒刑、拘役或者管制的，一般并處一千元以上五萬(wàn)元以下罰金。其中：判處拘役或者管制的，一般并處一千元至二萬(wàn)元罰金；判處三年以下有期徒刑的，一般并處二千元至五萬(wàn)元罰金；
（3）判處三年以上十年以下有期徒刑的，一般并處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。其中：判處三年以上五年以下有期徒刑的，一般并處二萬(wàn)元至七萬(wàn)元罰金；判處五年以上七年以下有期徒刑的，一般并處五萬(wàn)元至十萬(wàn)元罰金；判處七年以上十年以下有期徒刑的，一般并處八萬(wàn)元至二十萬(wàn)元罰金；
（4）判處十年以上有期徒刑的，一般并處十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。依法沒(méi)收財(cái)產(chǎn)的除外。其中：判處十年以上十二年以下有期徒刑的，一般并處十萬(wàn)元至三十萬(wàn)元罰金；判處十二年以上有期徒刑的，一般并處二十萬(wàn)元至五十萬(wàn)元罰金。
7.構(gòu)成詐騙罪的，綜合考慮詐騙的起因、手段、數(shù)額、危害后果、退贓退賠等犯罪事實(shí)、量刑情節(jié)以及被告人的主觀惡性、人身危險(xiǎn)性、認(rèn)罪悔罪表現(xiàn)等因素，決定緩刑的適用。對(duì)實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的，從嚴(yán)把握緩刑的適用。
（1）具有下列情形之一，符合緩刑適用條件的，一般可以適用緩刑：
①因生活所迫、學(xué)習(xí)、治病急需而詐騙的；
②案發(fā)前主動(dòng)將贓款贓物歸還被害人的；
③積極退賠全部或大部分贓款贓物，或者取得被害人諒解的；
④其他可以適用緩刑的情形。
（2）具有下列情形之一的，一般不適用緩刑：
①為吸毒、賭博等違法犯罪活動(dòng)而實(shí)施詐騙或者將詐騙贓款贓物用于違法犯罪活動(dòng)的；
②詐騙殘疾人、老年人、未成年人、在校學(xué)生、喪失勞動(dòng)能力人財(cái)物的；
③在醫(yī)院詐騙病人或者其親友財(cái)物的；
④詐騙救災(zāi)、搶險(xiǎn)、防訊、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟(jì)、醫(yī)療款物的；
⑤曾因詐騙類犯罪受過(guò)刑事處罰或者一年內(nèi)受過(guò)行政拘留的；
⑥造成被害人或其近親屬自殺、死亡或者精神失常等嚴(yán)重后果的；
⑦造成惡劣社會(huì)影響的；
⑧其他不適用緩刑的情形。
（2021年）最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于常見(jiàn)犯罪的量刑指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）
（十二）詐騙罪
1.構(gòu)成詐騙罪的，根據(jù)下列情形在相應(yīng)的幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)：
（1）達(dá)到數(shù)額較大起點(diǎn)的，可以在一年以下有期徒刑、拘役幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。
（2）達(dá)到數(shù)額巨大起點(diǎn)或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，在三年至四年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。
（3）達(dá)到數(shù)額特別巨大起點(diǎn)或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，在十年至十二年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。依法應(yīng)當(dāng)判處無(wú)期徒刑的除外。
2.在量刑起點(diǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)詐騙數(shù)額等其他影響犯罪構(gòu)成的犯罪事實(shí)增加刑罰量，確定基準(zhǔn)刑。
3.構(gòu)成詐騙罪的，根據(jù)詐騙的數(shù)額、手段、危害后果等犯罪情節(jié)，綜合考慮被告人繳納罰金的能力，決定罰金數(shù)額。
4.構(gòu)成詐騙罪的，綜合考慮詐騙的起因、手段、數(shù)額、危害后果、退贓退賠等犯罪事實(shí)、量刑情節(jié)，以及被告人主觀惡性、人身危險(xiǎn)性、認(rèn)罪悔罪表現(xiàn)等因素，決定緩刑的適用。對(duì)實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的，從嚴(yán)把握緩刑的適用。
（2009年）最高人民法院新增十個(gè)罪名的量刑指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）
三、詐騙犯罪
1.構(gòu)成詐騙犯罪的，可根據(jù)下列不同情形在相應(yīng)的幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)：
（1）達(dá)到數(shù)額較大起點(diǎn)的，可在三個(gè)月拘役至六個(gè)月有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。
（2）達(dá)到數(shù)額巨大起點(diǎn)或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，可在三年至四年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。
（3）達(dá)到數(shù)額特別巨大起點(diǎn)或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，可在十年至十二年有期徒刑幅度內(nèi)確定量刑起點(diǎn)。依法應(yīng)當(dāng)判處無(wú)期徒刑的除外。
2.在確定量刑起點(diǎn)的基礎(chǔ)上，可根據(jù)詐騙數(shù)額、次數(shù)和其他犯罪情節(jié)的嚴(yán)重程度增加刑罰量確定基準(zhǔn)刑。
3.有下列情節(jié)之一的，可增加基準(zhǔn)刑的10%～30%：
（1）在預(yù)防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害期間，假借研制、生產(chǎn)或者銷售用于預(yù)防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害用品的名義詐騙公私財(cái)物的；
（2）詐騙財(cái)物為被害單位、被害人所急需的生產(chǎn)資料，并嚴(yán)重影響生產(chǎn)或者造成其他嚴(yán)重?fù)p失的；
（3）詐騙救災(zāi)、搶險(xiǎn)、防汛、優(yōu)撫、救濟(jì)、醫(yī)療款物，造成嚴(yán)重后果的。
（2011年）最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理詐騙刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋
第一條 詐騙公私財(cái)物價(jià)值三千元至一萬(wàn)元以上、三萬(wàn)元至十萬(wàn)元以上、五十萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)分別認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”、“數(shù)額巨大”、“數(shù)額特別巨大”。
各省、自治區(qū)、直轄市高級(jí)人民法院、人民檢察院可以結(jié)合本地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r，在前款規(guī)定的數(shù)額幅度內(nèi)，共同研究確定本地區(qū)執(zhí)行的具體數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)最高人民法院、最高人民檢察院備案。
第二條 詐騙公私財(cái)物達(dá)到本解釋第一條規(guī)定的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，具有下列情形之一的，可以依照刑法第二百六十六條的規(guī)定酌情從嚴(yán)懲處：
（一）通過(guò)發(fā)送短信、撥打電話或者利用互聯(lián)網(wǎng)、廣播電視、報(bào)刊雜志等發(fā)布虛假信息，對(duì)不特定多數(shù)人實(shí)施詐騙的；
（二）詐騙救災(zāi)、搶險(xiǎn)、防汛、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟(jì)、醫(yī)療款物的；
（三）以賑災(zāi)募捐名義實(shí)施詐騙的；
（四）詐騙殘疾人、老年人或者喪失勞動(dòng)能力人的財(cái)物的；
（五）造成被害人自殺、精神失?；蛘咂渌麌?yán)重后果的。
詐騙數(shù)額接近本解釋第一條規(guī)定的“數(shù)額巨大”、“數(shù)額特別巨大”的標(biāo)準(zhǔn)，并具有前款規(guī)定的情形之一或者屬于詐騙集團(tuán)首要分子的，應(yīng)當(dāng)分別認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”、“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”。
第三條 詐騙公私財(cái)物雖已達(dá)到本解釋第一條規(guī)定的“數(shù)額較大”的標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一，且行為人認(rèn)罪、悔罪的，可以根據(jù)刑法第三十七條、刑事訴訟法第一百四十二條的規(guī)定不起訴或者免予刑事處罰：
（一）具有法定從寬處罰情節(jié)的；
（二）一審宣判前全部退贓、退賠的；
（三）沒(méi)有參與分贓或者獲贓較少且不是主犯的；
（四）被害人諒解的；
（五）其他情節(jié)輕微、危害不大的。
第四條 詐騙近親屬的財(cái)物，近親屬諒解的，一般可不按犯罪處理。
詐騙近親屬的財(cái)物，確有追究刑事責(zé)任必要的，具體處理也應(yīng)酌情從寬。
第五條 詐騙未遂，以數(shù)額巨大的財(cái)物為詐騙目標(biāo)的，或者具有其他嚴(yán)重情節(jié)的，應(yīng)當(dāng)定罪處罰。
利用發(fā)送短信、撥打電話、互聯(lián)網(wǎng)等電信技術(shù)手段對(duì)不特定多數(shù)人實(shí)施詐騙，詐騙數(shù)額難以查證，但具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪（未遂）定罪處罰：
（一）發(fā)送詐騙信息五千條以上的；
（二）撥打詐騙電話五百人次以上的；
（三）詐騙手段惡劣、危害嚴(yán)重的。
實(shí)施前款規(guī)定行為，數(shù)量達(dá)到前款第（一）、（二）項(xiàng)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)十倍以上的，或者詐騙手段特別惡劣、危害特別嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪（未遂）定罪處罰。
第六條 詐騙既有既遂，又有未遂，分別達(dá)到不同量刑幅度的，依照處罰較重的規(guī)定處罰；達(dá)到同一量刑幅度的，以詐騙罪既遂處罰。
第七條 明知他人實(shí)施詐騙犯罪，為其提供信用卡、手機(jī)卡、通訊工具、通訊傳輸通道、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)支持、費(fèi)用結(jié)算等幫助的，以共同犯罪論處。
第八條 冒充國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員進(jìn)行詐騙，同時(shí)構(gòu)成詐騙罪和招搖撞騙罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
第九條 案發(fā)后查封、扣押、凍結(jié)在案的詐騙財(cái)物及其孳息，權(quán)屬明確的，應(yīng)當(dāng)發(fā)還被害人；權(quán)屬不明確的，可按被騙款物占查封、扣押、凍結(jié)在案的財(cái)物及其孳息總額的比例發(fā)還被害人，但已獲退賠的應(yīng)予扣除。
第十條 行為人已將詐騙財(cái)物用于清償債務(wù)或者轉(zhuǎn)讓給他人，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追繳：
（一）對(duì)方明知是詐騙財(cái)物而收取的；
（二）對(duì)方無(wú)償取得詐騙財(cái)物的；
（三）對(duì)方以明顯低于市場(chǎng)的價(jià)格取得詐騙財(cái)物的；
（四）對(duì)方取得詐騙財(cái)物系源于非法債務(wù)或者違法犯罪活動(dòng)的。
他人善意取得詐騙財(cái)物的，不予追繳。
（2022年）最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理危害食品安全刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋
第十九條 違反國(guó)家規(guī)定，利用廣告對(duì)保健食品或者其他食品作虛假宣傳，符合刑法第二百二十二條規(guī)定的，以虛假?gòu)V告罪定罪處罰；以非法占有為目的，利用銷售保健食品或者其他食品詐騙財(cái)物，符合刑法第二百六十六條規(guī)定的，以詐騙罪定罪處罰。同時(shí)構(gòu)成生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪等其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
第二十二條 對(duì)實(shí)施本解釋規(guī)定之犯罪的犯罪分子，應(yīng)當(dāng)依照刑法規(guī)定的條件，嚴(yán)格適用緩刑、免予刑事處罰。對(duì)于依法適用緩刑的，可以根據(jù)犯罪情況，同時(shí)宣告禁止令。
對(duì)于被不起訴或者免予刑事處罰的行為人，需要給予行政處罰、政務(wù)處分或者其他處分的，依法移送有關(guān)主管機(jī)關(guān)處理。
（2020年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于依法辦理“碰瓷”違法犯罪案件的指導(dǎo)意見(jiàn)
一、實(shí)施“碰瓷”，虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相，騙取賠償，符合刑法第二百六十六條規(guī)定的，以詐騙罪定罪處罰；騙取保險(xiǎn)金，符合刑法第一百九十八條規(guī)定的，以保險(xiǎn)詐騙罪定罪處罰。
實(shí)施“碰瓷”，捏造人身、財(cái)產(chǎn)權(quán)益受到侵害的事實(shí)，虛構(gòu)民事糾紛，提起民事訴訟，符合刑法第三百零七條之一規(guī)定的，以虛假訴訟罪定罪處罰；同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪從重處罰。
（2010年）最高人民法院關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋（二）
第五條 以使用為目的，偽造停止流通的貨幣，或者使用偽造的停止流通的貨幣的，依照刑法第二百六十六條的規(guī)定，以詐騙罪定罪處罰。
5． 對(duì)于跨境實(shí)施的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、敲詐勒索等犯罪，確因客觀條件限制無(wú)法查明被害人的，可以依據(jù)賬戶交易記錄、通訊群組聊天記錄等證據(jù)，結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人供述，綜合認(rèn)定犯罪數(shù)額。
對(duì)于犯罪集團(tuán)的犯罪數(shù)額，可以根據(jù)該犯罪集團(tuán)從其管理控制的犯罪團(tuán)伙抽成分紅或者收取費(fèi)用的數(shù)額和方式折算。對(duì)于無(wú)法折算的，抽成分紅或者收取費(fèi)用的數(shù)額可以認(rèn)定為犯罪數(shù)額。
6． 犯罪嫌疑人、被告人參加犯罪集團(tuán)或犯罪團(tuán)伙，實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、敲詐勒索等犯罪行為，犯罪集團(tuán)或犯罪團(tuán)伙的犯罪數(shù)額已經(jīng)查證，但因客觀條件限制無(wú)法查明犯罪嫌疑人、被告人具體犯罪數(shù)額的，應(yīng)當(dāng)綜合考慮其在犯罪集團(tuán)、犯罪團(tuán)伙中的地位作用、參與時(shí)間、與犯罪事實(shí)的關(guān)聯(lián)度，以及主觀惡性和人身危險(xiǎn)性等，準(zhǔn)確認(rèn)定其罪責(zé)。
7． 犯罪嫌疑人、被告人參加境外詐騙犯罪集團(tuán)或犯罪團(tuán)伙，實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪行為，犯罪嫌疑人、被告人及所在犯罪集團(tuán)、犯罪團(tuán)伙的犯罪數(shù)額均難以查證，但犯罪嫌疑人、被告人一年內(nèi)出境赴境外犯罪窩點(diǎn)累計(jì)時(shí)間30日以上或者多次出境赴境外犯罪窩點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪依法追究刑事責(zé)任。但有證據(jù)證實(shí)其出境從事正當(dāng)活動(dòng)的除外。
8． 本意見(jiàn)第7條規(guī)定的“犯罪窩點(diǎn)”，是指實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪活動(dòng)的作案場(chǎng)所。對(duì)于為招募電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪團(tuán)伙而建設(shè)，或者入駐的主要是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪團(tuán)伙的整棟建筑物、企業(yè)園區(qū)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、開(kāi)發(fā)區(qū)等，可以認(rèn)定為“犯罪窩點(diǎn)”。
“一年內(nèi)出境赴境外犯罪窩點(diǎn)累計(jì)時(shí)間30日以上”，應(yīng)當(dāng)從犯罪嫌疑人、被告人實(shí)際加入境外犯罪窩點(diǎn)的時(shí)間起算。犯罪嫌疑人、被告人實(shí)際加入境外犯罪窩點(diǎn)的確切時(shí)間難以查證，但能夠查明其系非法出境的，可以以出境時(shí)間起算，合理路途時(shí)間應(yīng)當(dāng)扣除。確因客觀條件限制無(wú)法查明出境時(shí)間的，可以結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人的行蹤軌跡等最后出現(xiàn)在國(guó)（邊）境附近的時(shí)間，扣除合理路途時(shí)間后綜合認(rèn)定。合理路途時(shí)間可以參照乘坐公共交通工具所需時(shí)間認(rèn)定。犯罪嫌疑人、被告人就路途時(shí)間提出合理辯解并經(jīng)查證屬實(shí)的，應(yīng)當(dāng)予以采信。
12． 犯罪嫌疑人、被告人辯解在境外受脅迫實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、敲詐勒索等犯罪活動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供的線索或者材料進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，綜合認(rèn)定其是否屬于刑法第二十八條規(guī)定的“被脅迫參加犯罪”。
犯罪嫌疑人、被告人在境外實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、敲詐勒索等犯罪活動(dòng)期間，能夠與外界保持自由聯(lián)絡(luò)，或者被脅迫后又積極主動(dòng)實(shí)施犯罪的，一般不認(rèn)定為脅從犯。
13． 實(shí)施跨境電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、敲詐勒索等犯罪的人員，主動(dòng)或者經(jīng)親友勸說(shuō)后回國(guó)投案，并如實(shí)供述自己罪行的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為自首，依法可以從輕或者減輕處罰。其中，犯罪較輕的，可以免除處罰。
14． 犯罪嫌疑人、被告人在境外實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、敲詐勒索等犯罪，犯罪情節(jié)輕微，依照法律規(guī)定不起訴或者免予刑事處罰的，由主管部門(mén)依法予以行政處罰。
（2021年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)（二）
一、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪地，除《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》規(guī)定的犯罪行為發(fā)生地和結(jié)果發(fā)生地外，還包括：
（一）用于犯罪活動(dòng)的手機(jī)卡、流量卡、物聯(lián)網(wǎng)卡的開(kāi)立地、銷售地、轉(zhuǎn)移地、藏匿地；
（二）用于犯罪活動(dòng)的信用卡的開(kāi)立地、銷售地、轉(zhuǎn)移地、藏匿地、使用地以及資金交易對(duì)手資金交付和匯出地；
（三）用于犯罪活動(dòng)的銀行賬戶、非銀行支付賬戶的開(kāi)立地、銷售地、使用地以及資金交易對(duì)手資金交付和匯出地；
（四）用于犯罪活動(dòng)的即時(shí)通訊信息、廣告推廣信息的發(fā)送地、接受地、到達(dá)地；
（五）用于犯罪活動(dòng)的“貓池”（Modem Pool）、GOIP設(shè)備、多卡寶等硬件設(shè)備的銷售地、入網(wǎng)地、藏匿地；
（六）用于犯罪活動(dòng)的互聯(lián)網(wǎng)賬號(hào)的銷售地、登錄地。
二、為電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪提供作案工具、技術(shù)支持等幫助以及掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，由此形成多層級(jí)犯罪鏈條的，或者利用同一網(wǎng)站、通訊群組、資金賬戶、作案窩點(diǎn)實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為多個(gè)犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施的犯罪存在關(guān)聯(lián)，人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)可以在其職責(zé)范圍內(nèi)并案處理。
三、有證據(jù)證實(shí)行為人參加境外詐騙犯罪集團(tuán)或犯罪團(tuán)伙，在境外針對(duì)境內(nèi)居民（與《（2024年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理跨境電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件關(guān)于辦理跨境電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第七條沖突）實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪行為，詐騙數(shù)額難以查證，但一年內(nèi)出境赴境外詐騙犯罪窩點(diǎn)累計(jì)時(shí)間30日以上或多次出境赴境外詐騙犯罪窩點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪依法追究刑事責(zé)任。有證據(jù)證明其出境從事正當(dāng)活動(dòng)的除外。
十二、為他人實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪提供技術(shù)支持、廣告推廣、支付結(jié)算等幫助，或者窩藏、轉(zhuǎn)移、收購(gòu)、代為銷售及以其他方法掩飾、隱瞞電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，詐騙犯罪行為可以確認(rèn)，但實(shí)施詐騙的行為人尚未到案，可以依法先行追究已到案的上述犯罪嫌疑人、被告人的刑事責(zé)任。
十五、對(duì)境外司法機(jī)關(guān)抓獲并羈押的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪嫌疑人，在境內(nèi)接受審判的，境外的羈押期限可以折抵刑期。
十六、辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪案件，應(yīng)當(dāng)充分貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策。在偵查、審查起訴、審判過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)全面收集證據(jù)、準(zhǔn)確甄別犯罪嫌疑人、被告人在共同犯罪中的層級(jí)地位及作用大小，結(jié)合其認(rèn)罪態(tài)度和悔罪表現(xiàn)，區(qū)別對(duì)待，寬嚴(yán)并用，科學(xué)量刑，確保罰當(dāng)其罪。
對(duì)于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪集團(tuán)、犯罪團(tuán)伙的組織者、策劃者、指揮者和骨干分子，以及利用未成年人、在校學(xué)生、老年人、殘疾人實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的，依法從嚴(yán)懲處。
對(duì)于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪集團(tuán)、犯罪團(tuán)伙中的從犯，特別是其中參與時(shí)間相對(duì)較短、詐騙數(shù)額相對(duì)較低或者從事輔助性工作并領(lǐng)取少量報(bào)酬，以及初犯、偶犯、未成年人、在校學(xué)生等，應(yīng)當(dāng)綜合考慮其在共同犯罪中的地位作用、社會(huì)危害程度、主觀惡性、人身危險(xiǎn)性、認(rèn)罪悔罪表現(xiàn)等情節(jié)，可以依法從輕、減輕處罰。犯罪情節(jié)輕微的，可以依法不起訴或者免予刑事處罰；情節(jié)顯著輕微危害不大的，不以犯罪論處。
十七、查扣的涉案賬戶內(nèi)資金，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先返還被害人，如不足以全額返還的，應(yīng)當(dāng)按照比例返還。
（2000年）最高人民法院關(guān)于審理擾亂電信市場(chǎng)管理秩序案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋
第九條 以虛假、冒用的身份證件辦理入網(wǎng)手續(xù)并使用移動(dòng)電話，造成電信資費(fèi)損失數(shù)額較大的，依照刑法第二百六十六條的規(guī)定，以詐騙罪定罪處罰。
（2016年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)
二、依法嚴(yán)懲電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪
（一）根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理詐騙刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》第一條的規(guī)定，利用電信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段實(shí)施詐騙，詐騙公私財(cái)物價(jià)值三千元以上、三萬(wàn)元以上、五十萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)分別認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”“數(shù)額巨大”“數(shù)額特別巨大”。
二年內(nèi)多次實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙未經(jīng)處理，詐騙數(shù)額累計(jì)計(jì)算構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依法定罪處罰。
（二）實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，達(dá)到相應(yīng)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，具有下列情形之一的，酌情從重處罰：
1．造成被害人或其近親屬自殺、死亡或者精神失常等嚴(yán)重后果的；
2．冒充司法機(jī)關(guān)等國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員實(shí)施詐騙的；
3．組織、指揮電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪團(tuán)伙的；
4．在境外實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的；
5．曾因電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪受過(guò)刑事處罰或者二年內(nèi)曾因電信網(wǎng)絡(luò)詐騙受過(guò)行政處罰的；
6．詐騙殘疾人、老年人、未成年人、在校學(xué)生、喪失勞動(dòng)能力人的財(cái)物，或者詐騙重病患者及其親屬財(cái)物的；
7．詐騙救災(zāi)、搶險(xiǎn)、防汛、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟(jì)、醫(yī)療等款物的；
8．以賑災(zāi)、募捐等社會(huì)公益、慈善名義實(shí)施詐騙的；
9．利用電話追呼系統(tǒng)等技術(shù)手段嚴(yán)重干擾公安機(jī)關(guān)等部門(mén)工作的；
10．利用“釣魚(yú)網(wǎng)站”鏈接、“木馬”程序鏈接、網(wǎng)絡(luò)滲透等隱蔽技術(shù)手段實(shí)施詐騙的。
（三）實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，詐騙數(shù)額接近“數(shù)額巨大”“數(shù)額特別巨大”的標(biāo)準(zhǔn)，具有前述第（二）條規(guī)定的情形之一的，應(yīng)當(dāng)分別認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”。
上述規(guī)定的“接近”，一般應(yīng)掌握在相應(yīng)數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)的百分之八十以上。
（四）實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，犯罪嫌疑人、被告人實(shí)際騙得財(cái)物的，以詐騙罪（既遂）定罪處罰。詐騙數(shù)額難以查證，但具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪（未遂）定罪處罰：
1．發(fā)送詐騙信息五千條以上的，或者撥打詐騙電話五百人次以上的；
2．在互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)布詐騙信息，頁(yè)面瀏覽量累計(jì)五千次以上的。
具有上述情形，數(shù)量達(dá)到相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)十倍以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪（未遂）定罪處罰。
上述“撥打詐騙電話”，包括撥出詐騙電話和接聽(tīng)被害人回?fù)茈娫?。反?fù)撥打、接聽(tīng)同一電話號(hào)碼，以及反復(fù)向同一被害人發(fā)送詐騙信息的，撥打、接聽(tīng)電話次數(shù)、發(fā)送信息條數(shù)累計(jì)計(jì)算。
因犯罪嫌疑人、被告人故意隱匿、毀滅證據(jù)等原因，致?lián)艽螂娫挻螖?shù)、發(fā)送信息條數(shù)的證據(jù)難以收集的，可以根據(jù)經(jīng)查證屬實(shí)的日撥打人次數(shù)、日發(fā)送信息條數(shù)，結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施犯罪的時(shí)間、犯罪嫌疑人、被告人的供述等相關(guān)證據(jù)，綜合予以認(rèn)定。
（五）電信網(wǎng)絡(luò)詐騙既有既遂，又有未遂，分別達(dá)到不同量刑幅度的，依照處罰較重的規(guī)定處罰；達(dá)到同一量刑幅度的，以詐騙罪既遂處罰。
（六）對(duì)實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的被告人裁量刑罰，在確定量刑起點(diǎn)、基準(zhǔn)刑時(shí)，一般應(yīng)就高選擇。確定宣告刑時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合全案事實(shí)情節(jié)，準(zhǔn)確把握從重、從輕量刑情節(jié)的調(diào)節(jié)幅度，保證罪責(zé)刑相適應(yīng)。
（七）對(duì)實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的被告人，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制適用緩刑的范圍，嚴(yán)格掌握適用緩刑的條件。
（八）對(duì)實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的被告人，應(yīng)當(dāng)更加注重依法適用財(cái)產(chǎn)刑，加大經(jīng)濟(jì)上的懲罰力度，最大限度剝奪被告人再犯的能力。
三、全面懲處關(guān)聯(lián)犯罪
（一）在實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙活動(dòng)中，非法使用“偽基站”“黑廣播”，干擾無(wú)線電通訊秩序，符合刑法第二百八十八條規(guī)定的，以擾亂無(wú)線電通訊管理秩序罪追究刑事責(zé)任。同時(shí)構(gòu)成詐騙罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
（二）違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定，向他人出售或者提供公民個(gè)人信息，竊取或者以其他方法非法獲取公民個(gè)人信息，符合刑法第二百五十三條之一規(guī)定的，以侵犯公民個(gè)人信息罪追究刑事責(zé)任。
使用非法獲取的公民個(gè)人信息，實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪行為，構(gòu)成數(shù)罪的，應(yīng)當(dāng)依法予以并罰。
（三）冒充國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，同時(shí)構(gòu)成詐騙罪和招搖撞騙罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
（四）非法持有他人信用卡，沒(méi)有證據(jù)證明從事電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪活動(dòng)，符合刑法第一百七十七條之一第一款第（二）項(xiàng)規(guī)定的，以妨害信用卡管理罪追究刑事責(zé)任。
（五）明知是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，以下列方式之一予以轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的，依照刑法第三百一十二條第一款的規(guī)定，以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事責(zé)任。但有證據(jù)證明確實(shí)不知道的除外：
1．通過(guò)使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具（POS機(jī)）刷卡套現(xiàn)等非法途徑，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物的；
2．幫助他人將巨額現(xiàn)金散存于多個(gè)銀行賬戶，或在不同銀行賬戶之間頻繁劃轉(zhuǎn)的；
3．多次使用或者使用多個(gè)非本人身份證明開(kāi)設(shè)的信用卡、資金支付結(jié)算賬戶或者多次采用遮蔽攝像頭、偽裝等異常手段，幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
4．為他人提供非本人身份證明開(kāi)設(shè)的信用卡、資金支付結(jié)算賬戶后，又幫助他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
5．以明顯異于市場(chǎng)的價(jià)格，通過(guò)手機(jī)充值、交易游戲點(diǎn)卡等方式套現(xiàn)的。
實(shí)施上述行為，事前通謀的，以共同犯罪論處。
實(shí)施上述行為，電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪嫌疑人尚未到案或案件尚未依法裁判，但現(xiàn)有證據(jù)足以證明該犯罪行為確實(shí)存在的，不影響掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪的認(rèn)定。
實(shí)施上述行為，同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。法律和司法解釋另有規(guī)定的除外。
（六）網(wǎng)絡(luò)服務(wù)提供者不履行法律、行政法規(guī)規(guī)定的信息網(wǎng)絡(luò)安全管理義務(wù)，經(jīng)監(jiān)管部門(mén)責(zé)令采取改正措施而拒不改正，致使詐騙信息大量傳播，或者用戶信息泄露造成嚴(yán)重后果的，依照刑法第二百八十六條之一的規(guī)定，以拒不履行信息網(wǎng)絡(luò)安全管理義務(wù)罪追究刑事責(zé)任。同時(shí)構(gòu)成詐騙罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
（七）實(shí)施刑法第二百八十七條之一、第二百八十七條之二規(guī)定之行為，構(gòu)成非法利用信息網(wǎng)絡(luò)罪、幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪，同時(shí)構(gòu)成詐騙罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
（八）金融機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)提供者、電信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)者等在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定，被電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪分子利用，使他人遭受財(cái)產(chǎn)損失的，依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
四、準(zhǔn)確認(rèn)定共同犯罪與主觀故意
（一）三人以上為實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪而組成的較為固定的犯罪組織，應(yīng)依法認(rèn)定為詐騙犯罪集團(tuán)。對(duì)組織、領(lǐng)導(dǎo)犯罪集團(tuán)的首要分子，按照集團(tuán)所犯的全部罪行處罰。對(duì)犯罪集團(tuán)中組織、指揮、策劃者和骨干分子依法從嚴(yán)懲處。
對(duì)犯罪集團(tuán)中起次要、輔助作用的從犯，特別是在規(guī)定期限內(nèi)投案自首、積極協(xié)助抓獲主犯、積極協(xié)助追贓的，依法從輕或減輕處罰。
對(duì)犯罪集團(tuán)首要分子以外的主犯，應(yīng)當(dāng)按照其所參與的或者組織、指揮的全部犯罪處罰。全部犯罪包括能夠查明具體詐騙數(shù)額的事實(shí)和能夠查明發(fā)送詐騙信息條數(shù)、撥打詐騙電話人次數(shù)、詐騙信息網(wǎng)頁(yè)瀏覽次數(shù)的事實(shí)。
（二）多人共同實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙，犯罪嫌疑人、被告人應(yīng)對(duì)其參與期間該詐騙團(tuán)伙實(shí)施的全部詐騙行為承擔(dān)責(zé)任。在其所參與的犯罪環(huán)節(jié)中起主要作用的，可以認(rèn)定為主犯；起次要作用的，可以認(rèn)定為從犯。
上述規(guī)定的“參與期間”，從犯罪嫌疑人、被告人著手實(shí)施詐騙行為開(kāi)始起算。
（三）明知他人實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，具有下列情形之一的，以共同犯罪論處，但法律和司法解釋另有規(guī)定的除外：
1．提供信用卡、資金支付結(jié)算賬戶、手機(jī)卡、通訊工具的；
2．非法獲取、出售、提供公民個(gè)人信息的；
3．制作、銷售、提供“木馬”程序和“釣魚(yú)軟件”等惡意程序的；
4．提供“偽基站”設(shè)備或相關(guān)服務(wù)的；
5．提供互聯(lián)網(wǎng)接入、服務(wù)器托管、網(wǎng)絡(luò)存儲(chǔ)、通訊傳輸?shù)燃夹g(shù)支持，或者提供支付結(jié)算等幫助的；
6．在提供改號(hào)軟件、通話線路等技術(shù)服務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)主叫號(hào)碼被修改為國(guó)內(nèi)黨政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、公共服務(wù)部門(mén)號(hào)碼，或者境外用戶改為境內(nèi)號(hào)碼，仍提供服務(wù)的；
7．提供資金、場(chǎng)所、交通、生活保障等幫助的；
8．幫助轉(zhuǎn)移詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，套現(xiàn)、取現(xiàn)的。
上述規(guī)定的“明知他人實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合被告人的認(rèn)知能力，既往經(jīng)歷，行為次數(shù)和手段，與他人關(guān)系，獲利情況，是否曾因電信網(wǎng)絡(luò)詐騙受過(guò)處罰，是否故意規(guī)避調(diào)查等主客觀因素進(jìn)行綜合分析認(rèn)定。
（四）負(fù)責(zé)招募他人實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪活動(dòng)，或者制作、提供詐騙方案、術(shù)語(yǔ)清單、語(yǔ)音包、信息等的，以詐騙共同犯罪論處。
（五）部分犯罪嫌疑人在逃，但不影響對(duì)已到案共同犯罪嫌疑人、被告人的犯罪事實(shí)認(rèn)定的，可以依法先行追究已到案共同犯罪嫌疑人、被告人的刑事責(zé)任。
五、依法確定案件管轄
（一）電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪案件一般由犯罪地公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?，如果由犯罪嫌疑人居住地公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹楦鼮檫m宜的，可以由犯罪嫌疑人居住地公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?。犯罪地包括犯罪行為發(fā)生地和犯罪結(jié)果發(fā)生地。
“犯罪行為發(fā)生地”包括用于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的網(wǎng)站服務(wù)器所在地，網(wǎng)站建立者、管理者所在地，被侵害的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)或其管理者所在地，犯罪嫌疑人、被害人使用的計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)所在地，詐騙電話、短信息、電子郵件等的撥打地、發(fā)送地、到達(dá)地、接受地，以及詐騙行為持續(xù)發(fā)生的實(shí)施地、預(yù)備地、開(kāi)始地、途經(jīng)地、結(jié)束地。
“犯罪結(jié)果發(fā)生地”包括被害人被騙時(shí)所在地，以及詐騙所得財(cái)物的實(shí)際取得地、藏匿地、轉(zhuǎn)移地、使用地、銷售地等。
（二）電信網(wǎng)絡(luò)詐騙最初發(fā)現(xiàn)地公安機(jī)關(guān)偵辦的案件，詐騙數(shù)額當(dāng)時(shí)未達(dá)到“數(shù)額較大”標(biāo)準(zhǔn)，但后續(xù)累計(jì)達(dá)到“數(shù)額較大”標(biāo)準(zhǔn)，可由最初發(fā)現(xiàn)地公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?br/>
（三）具有下列情形之一的，有關(guān)公安機(jī)關(guān)可以在其職責(zé)范圍內(nèi)并案?jìng)刹椋?br/>
1．一人犯數(shù)罪的；
2．共同犯罪的；
3．共同犯罪的犯罪嫌疑人還實(shí)施其他犯罪的；
4．多個(gè)犯罪嫌疑人實(shí)施的犯罪存在直接關(guān)聯(lián)，并案處理有利于查明案件事實(shí)的。
（四）對(duì)因網(wǎng)絡(luò)交易、技術(shù)支持、資金支付結(jié)算等關(guān)系形成多層級(jí)鏈條、跨區(qū)域的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等犯罪案件，可由共同上級(jí)公安機(jī)關(guān)按照有利于查清犯罪事實(shí)、有利于訴訟的原則，指定有關(guān)公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?br/>
（五）多個(gè)公安機(jī)關(guān)都有權(quán)立案?jìng)刹榈碾娦啪W(wǎng)絡(luò)詐騙等犯罪案件，由最初受理的公安機(jī)關(guān)或者主要犯罪地公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤Ｓ袪?zhēng)議的，按照有利于查清犯罪事實(shí)、有利于訴訟的原則，協(xié)商解決。經(jīng)協(xié)商無(wú)法達(dá)成一致的，由共同上級(jí)公安機(jī)關(guān)指定有關(guān)公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?br/>
（六）在境外實(shí)施的電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等犯罪案件，可由公安部按照有利于查清犯罪事實(shí)、有利于訴訟的原則，指定有關(guān)公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤?br/>
（七）公安機(jī)關(guān)立案、并案?jìng)刹?，或因有?zhēng)議，由共同上級(jí)公安機(jī)關(guān)指定立案?jìng)刹榈陌讣枰嵴?qǐng)批準(zhǔn)逮捕、移送審查起訴、提起公訴的，由該公安機(jī)關(guān)所在地的人民檢察院、人民法院受理。
對(duì)重大疑難復(fù)雜案件和境外案件，公安機(jī)關(guān)應(yīng)在指定立案?jìng)刹榍埃蛲?jí)人民檢察院、人民法院通報(bào)。
（八）已確定管轄的電信詐騙共同犯罪案件，在逃的犯罪嫌疑人歸案后，一般由原管轄的公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院管轄。
六、證據(jù)的收集和審查判斷
（一）辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件，確因被害人人數(shù)眾多等客觀條件的限制，無(wú)法逐一收集被害人陳述的，可以結(jié)合已收集的被害人陳述，以及經(jīng)查證屬實(shí)的銀行賬戶交易記錄、第三方支付結(jié)算賬戶交易記錄、通話記錄、電子數(shù)據(jù)等證據(jù)，綜合認(rèn)定被害人人數(shù)及詐騙資金數(shù)額等犯罪事實(shí)。
（二）公安機(jī)關(guān)采取技術(shù)偵查措施收集的案件證明材料，作為證據(jù)使用的，應(yīng)當(dāng)隨案移送批準(zhǔn)采取技術(shù)偵查措施的法律文書(shū)和所收集的證據(jù)材料，并對(duì)其來(lái)源等作出書(shū)面說(shuō)明。
（三）依照國(guó)際條約、刑事司法協(xié)助、互助協(xié)議或平等互助原則，請(qǐng)求證據(jù)材料所在地司法機(jī)關(guān)收集，或通過(guò)國(guó)際警務(wù)合作機(jī)制、國(guó)際刑警組織啟動(dòng)合作取證程序收集的境外證據(jù)材料，經(jīng)查證屬實(shí)，可以作為定案的依據(jù)。公安機(jī)關(guān)應(yīng)對(duì)其來(lái)源、提取人、提取時(shí)間或者提供人、提供時(shí)間以及保管移交的過(guò)程等作出說(shuō)明。
對(duì)其他來(lái)自境外的證據(jù)材料，應(yīng)當(dāng)對(duì)其來(lái)源、提供人、提供時(shí)間以及提取人、提取時(shí)間進(jìn)行審查。能夠證明案件事實(shí)且符合刑事訴訟法規(guī)定的，可以作為證據(jù)使用。
七、涉案財(cái)物的處理
（一）公安機(jī)關(guān)偵辦電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件，應(yīng)當(dāng)隨案移送涉案贓款贓物，并附清單。人民檢察院提起公訴時(shí)，應(yīng)一并移交受理案件的人民法院，同時(shí)就涉案贓款贓物的處理提出意見(jiàn)。
（二）涉案銀行賬戶或者涉案第三方支付賬戶內(nèi)的款項(xiàng)，對(duì)權(quán)屬明確的被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還。確因客觀原因無(wú)法查實(shí)全部被害人，但有證據(jù)證明該賬戶系用于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，且被告人無(wú)法說(shuō)明款項(xiàng)合法來(lái)源的，根據(jù)刑法第六十四條的規(guī)定，應(yīng)認(rèn)定為違法所得，予以追繳。
（三）被告人已將詐騙財(cái)物用于清償債務(wù)或者轉(zhuǎn)讓給他人，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追繳：
1．對(duì)方明知是詐騙財(cái)物而收取的；
2．對(duì)方無(wú)償取得詐騙財(cái)物的；
3．對(duì)方以明顯低于市場(chǎng)的價(jià)格取得詐騙財(cái)物的；
4．對(duì)方取得詐騙財(cái)物系源于非法債務(wù)或者違法犯罪活動(dòng)的。
他人善意取得詐騙財(cái)物的，不予追繳。
（2022年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理信息網(wǎng)絡(luò)犯罪案件適用刑事訴訟程序若干問(wèn)題的意見(jiàn)
20.辦理信息網(wǎng)絡(luò)犯罪案件，對(duì)于數(shù)量特別眾多且具有同類性質(zhì)、特征或者功能的物證、書(shū)證、證人證言、被害人陳述、視聽(tīng)資料、電子數(shù)據(jù)等證據(jù)材料，確因客觀條件限制無(wú)法逐一收集的，應(yīng)當(dāng)按照一定比例或者數(shù)量選取證據(jù)，并對(duì)選取情況作出說(shuō)明和論證。
人民檢察院、人民法院應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)審查取證方法、過(guò)程是否科學(xué)。經(jīng)審查認(rèn)為取證不科學(xué)的，應(yīng)當(dāng)由原取證機(jī)關(guān)作出補(bǔ)充說(shuō)明或者重新取證。
人民檢察院、人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合其他證據(jù)材料，以及犯罪嫌疑人、被告人及其辯護(hù)人所提辯解、辯護(hù)意見(jiàn)，審查認(rèn)定取得的證據(jù)。經(jīng)審查，對(duì)相關(guān)事實(shí)不能排除合理懷疑的，應(yīng)當(dāng)作出有利于犯罪嫌疑人、被告人的認(rèn)定。
21.對(duì)于涉案人數(shù)特別眾多的信息網(wǎng)絡(luò)犯罪案件，確因客觀條件限制無(wú)法收集證據(jù)逐一證明、逐人核實(shí)涉案賬戶的資金來(lái)源，但根據(jù)銀行賬戶、非銀行支付賬戶等交易記錄和其他證據(jù)材料，足以認(rèn)定有關(guān)賬戶主要用于接收、流轉(zhuǎn)涉案資金的，可以按照該賬戶接收的資金數(shù)額認(rèn)定犯罪數(shù)額，但犯罪嫌疑人、被告人能夠作出合理說(shuō)明的除外。案外人提出異議的，應(yīng)當(dāng)依法審查。
（2024年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理醫(yī)保騙保刑事案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)
4.本意見(jiàn)所指醫(yī)保騙保刑事案件，是指采取欺騙手段，騙取醫(yī)療保障基金的犯罪案件。
醫(yī)療保障基金包括基本醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)）基金、醫(yī)療救助基金、職工大額醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)助、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、居民大病保險(xiǎn)資金等。
5.定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)（醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥品經(jīng)營(yíng)單位）以非法占有為目的，實(shí)施下列行為之一，騙取醫(yī)療保障基金支出的，對(duì)組織、策劃、實(shí)施人員，依照刑法第二百六十六條的規(guī)定，以詐騙罪定罪處罰；同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰：
（1）誘導(dǎo)、協(xié)助他人冒名或者虛假就醫(yī)、購(gòu)藥，提供虛假證明材料，或者串通他人虛開(kāi)費(fèi)用單據(jù)；
（2）偽造、變?cè)?、隱匿、涂改、銷毀醫(yī)學(xué)文書(shū)、醫(yī)學(xué)證明、會(huì)計(jì)憑證、電子信息、檢測(cè)報(bào)告等有關(guān)資料；
（3）虛構(gòu)醫(yī)藥服務(wù)項(xiàng)目、虛開(kāi)醫(yī)療服務(wù)費(fèi)用；
（4）分解住院、掛床住院；
（5）重復(fù)收費(fèi)、超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)、分解項(xiàng)目收費(fèi)；
（6）串換藥品、醫(yī)用耗材、診療項(xiàng)目和服務(wù)設(shè)施；
（7）將不屬于醫(yī)療保障基金支付范圍的醫(yī)藥費(fèi)用納入醫(yī)療保障基金結(jié)算；
（8）其他騙取醫(yī)療保障基金支出的行為。
定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)通過(guò)實(shí)施前款規(guī)定行為騙取的醫(yī)療保障基金應(yīng)當(dāng)予以追繳。
6.行為人以非法占有為目的，實(shí)施下列行為之一，騙取醫(yī)療保障基金支出的，依照刑法第二百六十六條的規(guī)定，以詐騙罪定罪處罰；同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰：
（1）偽造、變?cè)臁㈦[匿、涂改、銷毀醫(yī)學(xué)文書(shū)、醫(yī)學(xué)證明、會(huì)計(jì)憑證、電子信息、檢測(cè)報(bào)告等有關(guān)資料；
（2）使用他人醫(yī)療保障憑證冒名就醫(yī)、購(gòu)藥；
（3）虛構(gòu)醫(yī)藥服務(wù)項(xiàng)目、虛開(kāi)醫(yī)療服務(wù)費(fèi)用；
（4）重復(fù)享受醫(yī)療保障待遇；
（5）利用享受醫(yī)療保障待遇的機(jī)會(huì)轉(zhuǎn)賣藥品、醫(yī)用耗材等，接受返還現(xiàn)金、實(shí)物或者獲得其他非法利益；
（6）其他騙取醫(yī)療保障基金支出的行為。
參保人員個(gè)人賬戶按照有關(guān)規(guī)定為他人支付在定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)發(fā)生的由個(gè)人負(fù)擔(dān)的醫(yī)療費(fèi)用，以及在定點(diǎn)零售藥店購(gòu)買藥品、醫(yī)療器械、醫(yī)用耗材發(fā)生的由個(gè)人負(fù)擔(dān)的費(fèi)用，不屬于前款第（2）項(xiàng)規(guī)定的冒名就醫(yī)、購(gòu)藥。
8.以騙取醫(yī)療保障基金為目的，購(gòu)買他人醫(yī)療保障憑證（社會(huì)保障卡等）并使用，同時(shí)構(gòu)成買賣身份證件罪、使用虛假身份證件罪、詐騙罪的，以處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
9.明知系利用醫(yī)保騙保購(gòu)買的藥品而非法收購(gòu)、銷售的，依照刑法第三百一十二條和相關(guān)司法解釋的規(guī)定，以掩飾、隱瞞犯罪所得罪定罪處罰；指使、教唆、授意他人利用醫(yī)保騙保購(gòu)買藥品，進(jìn)而非法收購(gòu)、銷售，依照刑法第二百六十六條的規(guī)定，以詐騙罪定罪處罰。
利用醫(yī)保騙保購(gòu)買藥品的行為人是否被追究刑事責(zé)任，不影響對(duì)非法收購(gòu)、銷售有關(guān)藥品的行為人定罪處罰。
對(duì)第一款規(guī)定的主觀明知，應(yīng)當(dāng)根據(jù)藥品標(biāo)志、收購(gòu)渠道、價(jià)格、規(guī)模及藥品追溯信息等綜合認(rèn)定。具有下列情形之一的，可以認(rèn)定行為人具有主觀明知，但行為人能夠說(shuō)明藥品合法來(lái)源或作出合理解釋的除外：
（1）藥品價(jià)格明顯異于市場(chǎng)價(jià)格的；
（2）曾因?qū)嵤┓欠ㄊ召?gòu)、銷售利用醫(yī)保騙保購(gòu)買的藥品，受過(guò)刑事或行政處罰的；
（3）以非法收購(gòu)、銷售基本醫(yī)療保險(xiǎn)藥品為業(yè)的；
（4）長(zhǎng)期或多次向不特定交易對(duì)象收購(gòu)、銷售基本醫(yī)療保險(xiǎn)藥品的；
（5）利用互聯(lián)網(wǎng)、郵寄等非接觸式渠道多次收購(gòu)、銷售基本醫(yī)療保險(xiǎn)藥品的；
（6）其他足以認(rèn)定行為人主觀明知的。
10.依法從嚴(yán)懲處醫(yī)保騙保犯罪，重點(diǎn)打擊幕后組織者、職業(yè)騙保人等，對(duì)其中具有退贓退賠、認(rèn)罪認(rèn)罰等從寬情節(jié)的，也要從嚴(yán)把握從寬幅度。
具有下列情形之一的，可以從重處罰：
（1）組織、指揮犯罪團(tuán)伙騙取醫(yī)療保障基金的；
（2）曾因醫(yī)保騙保犯罪受過(guò)刑事追究的；
（3）拒不退贓退賠或者轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的；
（4）造成其他嚴(yán)重后果或惡劣社會(huì)影響的。
12.對(duì)實(shí)施醫(yī)保騙保的行為人是否追究刑事責(zé)任，應(yīng)當(dāng)綜合騙取醫(yī)療保障基金的數(shù)額、手段、認(rèn)罪悔罪、退贓退賠等案件具體情節(jié)，依法決定。
對(duì)于涉案人員眾多的，要根據(jù)犯罪的事實(shí)、犯罪的性質(zhì)、情節(jié)和對(duì)于社會(huì)的危害程度，以及在共同犯罪中的地位、作用、具體實(shí)施的行為區(qū)別對(duì)待、區(qū)別處理。對(duì)涉案不深的初犯、偶犯從輕處罰，對(duì)認(rèn)罪認(rèn)罰的醫(yī)務(wù)人員、患者可以從寬處罰，其中，犯罪情節(jié)輕微的，可以依法不起訴或者免除處罰；情節(jié)顯著輕微、危害不大的，不作為犯罪處理。
13.依法正確適用緩刑，要綜合考慮犯罪情節(jié)、悔罪表現(xiàn)、再犯罪的危險(xiǎn)以及宣告緩刑對(duì)所居住社區(qū)的影響，依法作出決定。對(duì)犯罪集團(tuán)的首要分子、職業(yè)騙保人、曾因醫(yī)保騙保犯罪受過(guò)刑事追究，毀滅、偽造、隱藏證據(jù)，拒不退贓退賠或者轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)逃避責(zé)任的，一般不適用緩刑。對(duì)宣告緩刑的犯罪分子，根據(jù)犯罪情況，可以同時(shí)禁止其在緩刑考驗(yàn)期限內(nèi)從事與醫(yī)療保障基金有關(guān)的特定活動(dòng)。
14.依法用足用好財(cái)產(chǎn)刑，加大罰金、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)力度，提高醫(yī)保騙保犯罪成本，從經(jīng)濟(jì)上嚴(yán)厲制裁犯罪分子。要綜合考慮犯罪數(shù)額、退贓退賠、認(rèn)罪認(rèn)罰等情節(jié)決定罰金數(shù)額。
（2018年）最高人民檢察院關(guān)于檢察機(jī)關(guān)辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙案件指引
（一）電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪的界定
1. 此罪彼罪
在一些案件中，尤其是利用網(wǎng)絡(luò)釣魚(yú)、木馬鏈接實(shí)施犯罪的案件中，既存在虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的詐騙行為，又可能存在秘密竊取的行為，關(guān)鍵要審查犯罪嫌疑人取得財(cái)物是否基于被害人對(duì)財(cái)物的主動(dòng)處分意識(shí)。如果行為人通過(guò)秘密竊取的行為獲取他人財(cái)物，則應(yīng)認(rèn)定構(gòu)成盜竊罪；如果竊取或者騙取的是他人信用卡資料，并通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)、通訊終端等使用的，根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（法釋[2009]19號(hào)），則可能構(gòu)成信用卡詐騙罪；如果通過(guò)電信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)向不特定多數(shù)人發(fā)送詐騙信息后又轉(zhuǎn)入接觸式詐騙，或者為實(shí)現(xiàn)詐騙目的，線上線下并行同時(shí)進(jìn)行接觸式和非接觸式詐騙，應(yīng)當(dāng)按照詐騙取財(cái)行為的本質(zhì)定性，雖然使用電信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)但被害人基于接觸被騙的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定普通詐騙；如果出現(xiàn)電信網(wǎng)絡(luò)詐騙和合同詐騙、保險(xiǎn)詐騙等特殊詐騙罪名的競(jìng)合，應(yīng)依據(jù)刑法有關(guān)規(guī)定定罪量刑。
2. 追訴標(biāo)準(zhǔn)低于普通詐騙犯罪且無(wú)地域差別
追訴標(biāo)準(zhǔn)直接決定了法律適用問(wèn)題甚至罪與非罪的認(rèn)定。《意見(jiàn)》規(guī)定，利用電信網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段實(shí)施詐騙，詐騙公私財(cái)物價(jià)值三千元以上的，認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”。而《解釋》規(guī)定，詐騙公私財(cái)物價(jià)值三千元至一萬(wàn)元以上的，認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”。因此，電信網(wǎng)絡(luò)詐騙的追訴標(biāo)準(zhǔn)要低于普通詐騙的追訴標(biāo)準(zhǔn)，且全國(guó)統(tǒng)一無(wú)地域差別，即犯罪數(shù)額達(dá)到三千元以上、三萬(wàn)元以上、五十萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)分別認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“數(shù)額較大”“數(shù)額巨大”“數(shù)額特別巨大”。
（二）犯罪形態(tài)的審查
1. 可以查證詐騙數(shù)額的未遂
電信網(wǎng)絡(luò)詐騙應(yīng)以被害人失去對(duì)被騙錢(qián)款的實(shí)際控制為既遂認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。一般情形下，詐騙款項(xiàng)轉(zhuǎn)出后即時(shí)到賬構(gòu)成既遂。但隨著銀行自助設(shè)備、第三方支付平臺(tái)陸續(xù)推出“延時(shí)到賬”“撤銷轉(zhuǎn)賬”等功能，被害人通過(guò)自助設(shè)備、第三方支付平臺(tái)向犯罪嫌疑人指定賬戶轉(zhuǎn)賬，可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)撤銷轉(zhuǎn)賬，資金并未實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)出。此種情形下被害人并未對(duì)被騙款項(xiàng)完全失去控制，而犯罪嫌疑人亦未取得實(shí)際控制，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為未遂。
2. 無(wú)法查證詐騙數(shù)額的未遂
根據(jù)《意見(jiàn)》規(guī)定，對(duì)于詐騙數(shù)額難以查證的，犯罪嫌疑人發(fā)送詐騙信息五千條以上，或者撥打詐騙電話五百人次以上，或者在互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)布詐騙信息的頁(yè)面瀏覽量累計(jì)五千次以上，可以認(rèn)定為詐騙罪中“其他嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪（未遂）定罪處罰。具有上述情形，數(shù)量達(dá)到相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)十倍以上的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”，以詐騙罪（未遂）定罪處罰。
（三）詐騙數(shù)額及發(fā)送信息、撥打電話次數(shù)的認(rèn)定
1. 詐騙數(shù)額的認(rèn)定
（1）根據(jù)犯罪集團(tuán)詐騙賬目登記表、犯罪嫌疑人提成表等書(shū)證，結(jié)合證人證言、犯罪嫌疑人供述和辯解等言詞證據(jù)，認(rèn)定犯罪嫌疑人的詐騙數(shù)額。
（2）根據(jù)經(jīng)查證屬實(shí)的銀行賬戶交易記錄、第三方支付結(jié)算賬戶交易記錄、通話記錄、電子數(shù)據(jù)等證據(jù)，結(jié)合已收集的被害人陳述，認(rèn)定被害人人數(shù)及詐騙資金數(shù)額。
（3）對(duì)于確因客觀原因無(wú)法查實(shí)全部被害人，盡管有證據(jù)證明該賬戶系用于電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪，且犯罪嫌疑人無(wú)法說(shuō)明款項(xiàng)合法來(lái)源的，也不能簡(jiǎn)單將賬戶內(nèi)的款項(xiàng)全部推定為“犯罪數(shù)額”。要根據(jù)在案其他證據(jù)，認(rèn)定犯罪集團(tuán)是否有其他收入來(lái)源，“違法所得”有無(wú)其他可能性。如果證據(jù)足以證實(shí)“違法所得”的排他性，則可以將“違法所得”均認(rèn)定為犯罪數(shù)額。
（4）犯罪嫌疑人為實(shí)施犯罪購(gòu)買作案工具、偽裝道具、租用場(chǎng)地、交通工具甚至雇傭他人等詐騙成本不能從詐騙數(shù)額中扣除。對(duì)通過(guò)向被害人交付一定貨幣，進(jìn)而騙取其信任并實(shí)施詐騙的，由于貨幣具有流通性和經(jīng)濟(jì)價(jià)值，該部分貨幣可以從詐騙數(shù)額中扣除。
2. 發(fā)送信息、撥打電話次數(shù)的認(rèn)定
（1）撥打電話包括撥出詐騙電話和接聽(tīng)被害人回?fù)茈娫?。反?fù)撥打、接聽(tīng)同一電話號(hào)碼，以及反復(fù)向同一被害人發(fā)送詐騙信息的，撥打、接聽(tīng)電話次數(shù)、發(fā)送信息條數(shù)累計(jì)計(jì)算。
（2）被害人是否接聽(tīng)、接收到詐騙電話、信息不影響次數(shù)、條數(shù)計(jì)算。
（3）通過(guò)語(yǔ)音包發(fā)送的詐騙錄音或通過(guò)網(wǎng)絡(luò)等工具輔助拔出的電話，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為撥打電話。
（4）發(fā)送信息條數(shù)、撥打電話次數(shù)的證據(jù)難以收集的，可以根據(jù)經(jīng)查證屬實(shí)的日發(fā)送信息條數(shù)、日撥打人次數(shù)，結(jié)合犯罪嫌疑人實(shí)施犯罪的時(shí)間、犯罪嫌疑人的供述等相關(guān)證據(jù)予以認(rèn)定。
（5）發(fā)送信息條數(shù)和撥打電話次數(shù)在法律及司法解釋未明確的情況下不宜換算累加。
（四）共同犯罪及主從犯責(zé)任的認(rèn)定
1. 對(duì)于三人以上為實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙而組成的較為固定的犯罪組織，應(yīng)當(dāng)依法認(rèn)定為犯罪集團(tuán)。對(duì)于犯罪集團(tuán)的首要分子，按照集團(tuán)所犯全部犯罪處罰，并且對(duì)犯罪集團(tuán)中組織、指揮、策劃者和骨干分子依法從嚴(yán)懲處。
2. 對(duì)于其余主犯，按照其所參與或者組織、指揮的全部犯罪處罰。多人共同實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙，犯罪嫌疑人、被告人應(yīng)對(duì)其參與期間該詐騙團(tuán)伙實(shí)施的全部詐騙行為承擔(dān)責(zé)任。
3. 對(duì)于部分被招募發(fā)送信息、撥打電話的犯罪嫌疑人，應(yīng)當(dāng)對(duì)其參與期間整個(gè)詐騙團(tuán)伙的詐騙行為承擔(dān)刑事責(zé)任，但可以考慮參與時(shí)間較短、詐騙數(shù)額較低、發(fā)送信息、撥打電話較少，認(rèn)定為從犯，從寬處理。
4. 對(duì)于專門(mén)取款人，由于其可在短時(shí)間內(nèi)將被騙款項(xiàng)異地轉(zhuǎn)移，對(duì)詐騙既遂起到了至關(guān)重要的作用，也大大增加了偵查和追贓難度，因此應(yīng)按其在共同犯罪中的具體作用進(jìn)行認(rèn)定，不宜一律認(rèn)定為從犯。
（五）關(guān)聯(lián)犯罪事前通謀的審查
根據(jù)《意見(jiàn)》規(guī)定，明知是電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，通過(guò)使用銷售點(diǎn)終端機(jī)具（POS機(jī)）刷卡套現(xiàn)等非法途徑，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物等五種方式轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)的，需要與直接實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪嫌疑人事前通謀的才以共同犯罪論處。因此，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)審查幫助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物行為人是否在詐騙犯罪既遂之前與實(shí)施詐騙犯罪嫌疑人共謀或者雖無(wú)共謀但明知他人實(shí)施犯罪而提供幫助。對(duì)于幫助者明知的內(nèi)容和程度，并不要求其明知被幫助者實(shí)施詐騙行為的具體細(xì)節(jié)，其只要認(rèn)識(shí)到對(duì)方實(shí)施詐騙犯罪行為即可。審查時(shí)，要根據(jù)犯罪嫌疑人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、行為次數(shù)和手段、與他人關(guān)系、獲利情況、是否曾因電信網(wǎng)絡(luò)詐騙受過(guò)處罰以及是否故意規(guī)避調(diào)查等主客觀因素分析認(rèn)定。
（六）電子數(shù)據(jù)的審查
1. 電子數(shù)據(jù)真實(shí)性的審查
（1）是否移送原始存儲(chǔ)介質(zhì)；在原始存儲(chǔ)介質(zhì)無(wú)法封存、不便移動(dòng)時(shí)，有無(wú)說(shuō)明原因，并注明收集、提取過(guò)程及原始存儲(chǔ)介質(zhì)的存放地點(diǎn)或者電子數(shù)據(jù)的來(lái)源等情況。
（2）電子數(shù)據(jù)是否具有數(shù)字簽名、數(shù)字證書(shū)等特殊標(biāo)識(shí)。
（3）電子數(shù)據(jù)的收集、提取過(guò)程是否可以重現(xiàn)。
（4）電子數(shù)據(jù)如有增加、刪除、修改等情形的，是否附有說(shuō)明。
（5）電子數(shù)據(jù)的完整性是否可以保證。
2. 電子數(shù)據(jù)合法性的審查
（1）收集、提取電子數(shù)據(jù)是否由二名以上偵查人員進(jìn)行，取證方法是否符合相關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。
（2）收集、提取電子數(shù)據(jù)，是否附有筆錄、清單，并經(jīng)偵查人員、電子數(shù)據(jù)持有人（提供人）、見(jiàn)證人簽名或者蓋章；沒(méi)有持有人（提供人）簽名或者蓋章的，是否注明原因；對(duì)電子數(shù)據(jù)的類別、文件格式等是否注明清楚。
（3）是否依照有關(guān)規(guī)定由符合條件的人員擔(dān)任見(jiàn)證人，是否對(duì)相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行錄像。
（4）電子數(shù)據(jù)檢查是否將電子數(shù)據(jù)存儲(chǔ)介質(zhì)通過(guò)寫(xiě)保護(hù)設(shè)備接入到檢查設(shè)備；有條件的，是否制作電子數(shù)據(jù)備份，并對(duì)備份進(jìn)行檢查；無(wú)法制作備份且無(wú)法使用寫(xiě)保護(hù)設(shè)備的，是否附有錄像。
（5）通過(guò)技術(shù)偵查措施，利用遠(yuǎn)程計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)遠(yuǎn)程勘驗(yàn)收集到電子數(shù)據(jù)，作為證據(jù)使用的，是否隨案移送批準(zhǔn)采取技術(shù)偵查措施的法律文書(shū)和所收集的證據(jù)材料，是否對(duì)其來(lái)源等作出書(shū)面說(shuō)明。
（6）對(duì)電子數(shù)據(jù)作出鑒定意見(jiàn)的鑒定機(jī)構(gòu)是否具有司法鑒定資質(zhì)。
3. 電子數(shù)據(jù)的采信
（1）經(jīng)過(guò)公安機(jī)關(guān)補(bǔ)正或者作出合理解釋可以采信的電子數(shù)據(jù)：未以封存狀態(tài)移送的；筆錄或者清單上沒(méi)有偵查人員、電子數(shù)據(jù)持有人（提供人）、見(jiàn)證人簽名或者蓋章的；對(duì)電子數(shù)據(jù)的名稱、類別、格式等注明不清的；有其他瑕疵的。
（2）不能采信的電子數(shù)據(jù)：電子數(shù)據(jù)系篡改、偽造或者無(wú)法確定真?zhèn)蔚?；電子?shù)據(jù)有增加、刪除、修改等情形，影響電子數(shù)據(jù)真實(shí)性的；其他無(wú)法保證電子數(shù)據(jù)真實(shí)性的情形。
（七）境外證據(jù)的審查
1. 證據(jù)來(lái)源合法性的審查
境外證據(jù)的來(lái)源包括：外交文件（國(guó)際條約、互助協(xié)議）；司法協(xié)助（刑事司法協(xié)助、平等互助原則）；警務(wù)合作（國(guó)際警務(wù)合作機(jī)制、國(guó)際刑警組織）。
由于上述來(lái)源方式均需要有法定的程序和條件，對(duì)境外證據(jù)的審查要注意：證據(jù)來(lái)源是否是通過(guò)上述途徑收集，審查報(bào)批、審批手續(xù)是否完備，程序是否合法；證據(jù)材料移交過(guò)程是否合法，手續(xù)是否齊全，確保境外證據(jù)的來(lái)源合法性。
2. 證據(jù)轉(zhuǎn)換的規(guī)范性審查
對(duì)于不符合我國(guó)證據(jù)種類和收集程序要求的境外證據(jù)，偵查機(jī)關(guān)要重新進(jìn)行轉(zhuǎn)換和固定，才能作為證據(jù)使用。注重審查：
（1）境外交接證據(jù)過(guò)程的連續(xù)性，是否有交接文書(shū)，交接文書(shū)是否包含接收證據(jù)。
（2）接收移交、開(kāi)箱、登記時(shí)是否全程錄像，確保交接過(guò)程的真實(shí)性，交接物品的完整性。
（3）境外證據(jù)按照我國(guó)證據(jù)收集程序重新進(jìn)行固定的，依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，注意證據(jù)轉(zhuǎn)換過(guò)程的連續(xù)性和真實(shí)性的審查。
（4）公安機(jī)關(guān)是否對(duì)境外證據(jù)來(lái)源、提取人、提取時(shí)間或者提供人、提供時(shí)間以及保管移交的過(guò)程等作出說(shuō)明，有無(wú)對(duì)電子數(shù)據(jù)完整性等專門(mén)性問(wèn)題的鑒定意見(jiàn)等。
（5）無(wú)法確認(rèn)證據(jù)來(lái)源、證據(jù)真實(shí)性、收集程序違法無(wú)法補(bǔ)正等境外證據(jù)應(yīng)予排除。
3. 其他來(lái)源的境外證據(jù)的審查 通過(guò)其他渠道收集的境外證據(jù)材料，作為證據(jù)使用的，應(yīng)注重對(duì)其來(lái)源、提供人、提供時(shí)間以及提取人、提取時(shí)間進(jìn)行審查。能夠證明案件事實(shí)且符合刑事訴訟法規(guī)定的，可以作為證據(jù)使用。
三、社會(huì)危險(xiǎn)性及羈押必要性審查
（一）審查逮捕
符合下列情形之一的，可以結(jié)合案件具體情況考慮認(rèn)定犯罪嫌疑人具有社會(huì)危險(xiǎn)性，有羈押必要：
1. 《最高人民檢察院、公安部關(guān)于逮捕社會(huì)危險(xiǎn)性條件若干問(wèn)題的規(guī)定（試行）》（高檢會(huì)〔2015〕9號(hào)）規(guī)定的具有社會(huì)危險(xiǎn)性情節(jié)的。
2. 犯罪嫌疑人是詐騙團(tuán)伙的首要分子或者主犯。對(duì)于首要分子，要重點(diǎn)審查其在電信網(wǎng)絡(luò)詐騙集團(tuán)中是否起到組織、策劃、指揮作用。對(duì)于其他主犯，要重點(diǎn)審查其是否是犯意的發(fā)起者、犯罪的組織者、策劃者、指揮者、主要責(zé)任者，是否參與了犯罪的全過(guò)程或關(guān)鍵環(huán)節(jié)以及在犯罪中所起的作用：詐騙團(tuán)伙的具體管理者、組織者、招募者、電腦操盤(pán)人員、對(duì)詐騙成員進(jìn)行培訓(xùn)的人員以及制作、提供詐騙方案、術(shù)語(yǔ)清單、語(yǔ)音包、信息的人員可以認(rèn)定為主犯；取款組、供卡組、公民個(gè)人信息提供組等負(fù)責(zé)人，對(duì)維持詐騙團(tuán)伙運(yùn)轉(zhuǎn)起著重要作用的，可以認(rèn)定為主犯；對(duì)于其他實(shí)行犯是否屬于主犯，主要通過(guò)其參加時(shí)段實(shí)施共同犯罪活動(dòng)的程度、具體罪行的大小、對(duì)造成危害后果的作用等來(lái)認(rèn)定。
3. 有證據(jù)證明犯罪嫌疑人實(shí)施詐騙行為，犯罪嫌疑人拒不供認(rèn)或者作虛假供述的。
4. 有證據(jù)顯示犯罪嫌疑人參與詐騙且既遂數(shù)額巨大、被害人眾多，詐騙數(shù)額等需進(jìn)一步核實(shí)的。
5. 有證據(jù)證明犯罪嫌疑人參與詐騙的時(shí)間長(zhǎng)，應(yīng)當(dāng)明知詐騙團(tuán)伙其他同案犯犯罪事實(shí)的，但犯罪嫌疑人拒絕指證或虛假指證的。
6. 其他具有社會(huì)危險(xiǎn)性或羈押必要的情形。
在犯罪嫌疑人罪行較輕的前提下，根據(jù)犯罪嫌疑人在犯罪團(tuán)伙中的地位、作用、參與時(shí)間、工作內(nèi)容、認(rèn)罪態(tài)度、悔罪表現(xiàn)等情節(jié)，結(jié)合案件整體情況，依據(jù)主客觀相一致原則綜合判斷犯罪嫌疑人的社會(huì)危險(xiǎn)性或者羈押必要性。在犯罪嫌疑人真誠(chéng)認(rèn)罪悔罪，如實(shí)供述且供述穩(wěn)定的情況下，有下列情形的可以考慮社會(huì)危險(xiǎn)性較小：
1. 預(yù)備犯、中止犯。
2. 直接參與詐騙的數(shù)額未達(dá)巨大，有自首、立功表現(xiàn)的。
3. 直接參與詐騙的數(shù)額未達(dá)巨大，參與時(shí)間短的發(fā)送信息、撥打電話人員。
4. 涉案數(shù)額未達(dá)巨大，受雇負(fù)責(zé)飲食、住宿等輔助工作人員。
5. 直接參與詐騙的數(shù)額未達(dá)巨大，積極退贓的從犯。
6. 被脅迫參加電信網(wǎng)絡(luò)詐騙團(tuán)伙，沒(méi)有造成嚴(yán)重影響和后果的。
7. 其他社會(huì)危險(xiǎn)性較小的情形。
需要注意的是，對(duì)犯罪嫌疑人社會(huì)危險(xiǎn)性的把握，要根據(jù)案件社會(huì)影響、造成危害后果、打擊力度的需要等多方面綜合判斷和考慮。
（二）審查起訴
在審查起訴階段，要結(jié)合偵查階段取得的事實(shí)證據(jù)，進(jìn)一步引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)加大捕后偵查力度，及時(shí)審查新證據(jù)。在羈押期限屆滿前對(duì)全案進(jìn)行綜合審查，對(duì)于未達(dá)到逮捕證明標(biāo)準(zhǔn)的，撤銷原逮捕決定。
經(jīng)羈押必要性審查，發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)向辦案機(jī)關(guān)提出釋放或者變更強(qiáng)制措施的建議：
1. 案件證據(jù)發(fā)生重大變化，沒(méi)有證據(jù)證明有犯罪事實(shí)或者犯罪行為系犯罪嫌疑人、被告人所為的。
2. 案件事實(shí)或者情節(jié)發(fā)生變化，犯罪嫌疑人、被告人可能被判處拘役、管制、獨(dú)立適用附加刑、免予刑事處罰或者判決無(wú)罪的。
3. 繼續(xù)羈押犯罪嫌疑人、被告人，羈押期限將超過(guò)依法可能判處的刑期的。
4. 案件事實(shí)基本查清，證據(jù)已經(jīng)收集固定，符合取保候?qū)徎蛘弑O(jiān)視居住條件的。
經(jīng)羈押必要性審查，發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人、被告人具有下列情形之一，且具有悔罪表現(xiàn)，不予羈押不致發(fā)生社會(huì)危險(xiǎn)性的，可以向辦案機(jī)關(guān)提出釋放或者變更強(qiáng)制措施的建議：
1. 預(yù)備犯或者中止犯；共同犯罪中的從犯或者脅從犯。
2. 主觀惡性較小的初犯。
3. 系未成年人或者年滿七十五周歲的人。
4. 與被害方依法自愿達(dá)成和解協(xié)議，且已經(jīng)履行或者提供擔(dān)保的。
5. 患有嚴(yán)重疾病、生活不能自理的。
6. 系懷孕或者正在哺乳自己嬰兒的婦女。
7. 系生活不能自理的人的唯一扶養(yǎng)人。
8. 可能被判處一年以下有期徒刑或者宣告緩刑的。
9. 其他不需要繼續(xù)羈押犯罪嫌疑人、被告人的情形。
（2020年）被盜財(cái)物價(jià)格認(rèn)定規(guī)則
第十六條 搶劫罪、搶奪罪、詐騙罪、聚眾哄搶公私財(cái)物罪、侵占罪、職務(wù)侵占罪、挪用特定款物罪、敲詐勒索罪等侵犯財(cái)產(chǎn)罪案件涉案財(cái)物價(jià)格認(rèn)定，可以參照本規(guī)則執(zhí)行。
第三條 本規(guī)則所稱被盜財(cái)物價(jià)格認(rèn)定，是指價(jià)格認(rèn)定機(jī)構(gòu)對(duì)公安機(jī)關(guān)、人民檢察院、人民法院（以下簡(jiǎn)稱“提出機(jī)關(guān)”）辦理的涉嫌盜竊罪案件中無(wú)被盜財(cái)物有效價(jià)格證明或者根據(jù)價(jià)格證明認(rèn)定盜竊數(shù)額明顯不合理時(shí)，進(jìn)行價(jià)格確認(rèn)的行為。
第四條 價(jià)格認(rèn)定機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求提出機(jī)關(guān)提供必要、完整、準(zhǔn)確的價(jià)格認(rèn)定委托書(shū)、協(xié)助書(shū)和價(jià)格認(rèn)定必需的相關(guān)材料。提出機(jī)關(guān)對(duì)上述文書(shū)、材料的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。
價(jià)格認(rèn)定委托書(shū)、協(xié)助書(shū)上應(yīng)當(dāng)載明價(jià)格認(rèn)定機(jī)構(gòu)名稱，價(jià)格認(rèn)定目的，被盜財(cái)物名稱、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、真?zhèn)钨|(zhì)量檢測(cè)證明，價(jià)格內(nèi)涵（被盜財(cái)物所處不同環(huán)節(jié)、區(qū)域及其他特定情況的價(jià)格限定），價(jià)格認(rèn)定基準(zhǔn)日，提出機(jī)關(guān)名稱、聯(lián)系人、聯(lián)系方式，提供材料名稱和份數(shù)，其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)等內(nèi)容。如，農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格內(nèi)涵包括生長(zhǎng)周期（芽、花、果等）、生命周期（種、芽、苗、初果、盛果、衰老、死亡等）、流通環(huán)節(jié)（產(chǎn)品收購(gòu)、儲(chǔ)運(yùn)、批發(fā)、零售等）等環(huán)節(jié)的價(jià)格；工業(yè)品的價(jià)格內(nèi)涵包括生產(chǎn)過(guò)程（在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等）、流通過(guò)程（出廠、儲(chǔ)運(yùn)、總經(jīng)銷、分銷、批發(fā)、零售）、回收過(guò)程等環(huán)節(jié)的價(jià)格。
第五條 被盜財(cái)物具有下列情形之一的，可以按照滅失狀況進(jìn)行價(jià)格認(rèn)定：
（一）實(shí)物因揮霍、丟棄、隱匿、毀壞、發(fā)回等原因?qū)е绿岢鰴C(jī)關(guān)無(wú)法提供的；
（二）查驗(yàn)日或者勘驗(yàn)日實(shí)物狀況和基準(zhǔn)日相比發(fā)生重大變化，無(wú)法確定基準(zhǔn)日實(shí)物狀況的；
（三）無(wú)法確定基準(zhǔn)日實(shí)物狀況的其他情形。
第六條 被盜財(cái)物滅失的，除本規(guī)則第四條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)要求提出機(jī)關(guān)在價(jià)格認(rèn)定委托書(shū)、協(xié)助書(shū)中明確被盜財(cái)物具體購(gòu)置時(shí)間（啟用時(shí)間）、購(gòu)置價(jià)格；在基準(zhǔn)日的實(shí)物狀況，包括新舊程度、使用情況（使用強(qiáng)度、使用環(huán)境、是否正常使用）、維護(hù)保養(yǎng)情況、鮮活程度等；成分、含量、保質(zhì)期限、質(zhì)量等級(jí)、是否符合產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等影響價(jià)格的因素并提供相關(guān)材料。
第七條 有下列情形之一的，價(jià)格認(rèn)定機(jī)構(gòu)可以不予受理：
（一）被盜財(cái)物為人民幣、外幣、有價(jià)支付憑證、有價(jià)證券、有價(jià)票證以及其他提出機(jī)關(guān)可以直接確認(rèn)價(jià)格的財(cái)物；
（二）被盜財(cái)物為國(guó)有館藏文物，珍貴、瀕危動(dòng)物及其制品，珍稀植物及其制品，毒品，淫穢物品，槍支、彈藥、管制刀具、核材料等不以價(jià)格數(shù)額作為定罪量刑標(biāo)準(zhǔn)的物品；
（三）被盜財(cái)物已經(jīng)滅失，且不能通過(guò)文字、照片等材料全面準(zhǔn)確反映其名稱、數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、真?zhèn)钨|(zhì)量、實(shí)物狀況等影響價(jià)格重要因素的。
第八條 價(jià)格認(rèn)定人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)價(jià)格認(rèn)定委托書(shū)、協(xié)助書(shū)內(nèi)容進(jìn)行實(shí)物查驗(yàn)或者勘驗(yàn)。
（一）被盜財(cái)物為工業(yè)品的，應(yīng)當(dāng)對(duì)品名、規(guī)格型號(hào)、制造廠家、出廠日期、購(gòu)置日期、技術(shù)指標(biāo)、質(zhì)量等級(jí)、保質(zhì)期限、外形尺寸、數(shù)量（重量）等進(jìn)行查驗(yàn)或者勘驗(yàn)，并確認(rèn)其基準(zhǔn)日的狀態(tài)；應(yīng)當(dāng)根據(jù)磨損程度、損壞程度、維護(hù)保養(yǎng)狀況、物理形狀變化、操控性能、配置狀況、功能適用狀況等因素，確定成新率；
（二）被盜財(cái)物為農(nóng)產(chǎn)品的，屬于種植產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對(duì)立地條件、栽培面積、品種、生長(zhǎng)勢(shì)、生長(zhǎng)周期具體時(shí)段、生長(zhǎng)發(fā)育階段、正常產(chǎn)量、品質(zhì)、成品率等進(jìn)行查驗(yàn)或者勘驗(yàn)；屬于養(yǎng)殖產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對(duì)種類、品系、養(yǎng)殖條件、面積、規(guī)模、用途、出欄率、產(chǎn)品周期、生長(zhǎng)時(shí)間、生長(zhǎng)發(fā)育階段、主產(chǎn)品和副產(chǎn)品正常產(chǎn)量、仔畜死亡率等進(jìn)行查驗(yàn)或者勘驗(yàn)；
（三）被盜財(cái)物為書(shū)畫(huà)、文物、珠寶玉石等需要進(jìn)行真?zhèn)?、質(zhì)量等檢測(cè)的，應(yīng)當(dāng)結(jié)合提出機(jī)關(guān)提供的真?zhèn)?、質(zhì)量檢測(cè)證明，對(duì)作者、創(chuàng)作年代、作品質(zhì)量、歷史價(jià)值、規(guī)格尺寸、品相以及品牌、重量、材質(zhì)、顏色、凈度等級(jí)、工藝水平和配件等進(jìn)行查驗(yàn)或者勘驗(yàn)；
（四）進(jìn)行查驗(yàn)或者勘驗(yàn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意區(qū)別查驗(yàn)日或者勘驗(yàn)日與價(jià)格認(rèn)定基準(zhǔn)日時(shí)實(shí)物狀況可能存在的差異。
第九條 被盜財(cái)物已經(jīng)滅失，無(wú)法進(jìn)行實(shí)物查驗(yàn)或者勘驗(yàn)時(shí)，對(duì)于該財(cái)物屬于某設(shè)備（設(shè)施）的組成部分的，可對(duì)設(shè)備（設(shè)施）剩余部分進(jìn)行查驗(yàn)或者勘驗(yàn)，結(jié)合查驗(yàn)或者勘驗(yàn)情況確定被盜財(cái)物狀況。
第十條 遇有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知提出機(jī)關(guān)，由其修改價(jià)格認(rèn)定委托書(shū)、協(xié)助書(shū)、補(bǔ)充材料或者對(duì)相關(guān)情況予以書(shū)面確認(rèn)。必要時(shí)，可以按照相關(guān)規(guī)定中止或者終止價(jià)格認(rèn)定。
（一）查驗(yàn)或者勘驗(yàn)的實(shí)物與提出機(jī)關(guān)提供材料不符的；
（二）被盜財(cái)物已經(jīng)滅失，以及查驗(yàn)或者勘驗(yàn)日實(shí)物狀態(tài)與價(jià)格認(rèn)定基準(zhǔn)日相比發(fā)生重大變化，提出機(jī)關(guān)不能確定價(jià)格認(rèn)定基準(zhǔn)日實(shí)物狀態(tài)的；
（三）提出機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)有效的質(zhì)量、技術(shù)、真?zhèn)蔚葯z測(cè)報(bào)告或者鑒定意見(jiàn)而未提供的；
（四）提出機(jī)關(guān)提供的材料不完整，不能達(dá)到價(jià)格認(rèn)定基本要求的。
第十一條 被盜財(cái)物價(jià)格認(rèn)定一般采取市場(chǎng)法、成本法、專家咨詢法等方法。
根據(jù)價(jià)格認(rèn)定目的、被盜財(cái)物類別、狀態(tài)、價(jià)格內(nèi)涵、可以采集的數(shù)據(jù)和信息資料情況等因素，選擇一種或者幾種價(jià)格認(rèn)定方法。采用多種認(rèn)定方法時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合考慮不同方法的測(cè)算思路和參數(shù)來(lái)源，分析每種方法對(duì)應(yīng)結(jié)果的合理性，最終確定價(jià)格認(rèn)定結(jié)論。
第十二條 具備充分發(fā)育的交易市場(chǎng)，能夠搜集相關(guān)交易實(shí)例和正常價(jià)格信息的，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先選用市場(chǎng)法。
在價(jià)格認(rèn)定過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)選擇可以修正調(diào)整的、相同或者近似的實(shí)例作為參照；相關(guān)因素調(diào)整時(shí)，單項(xiàng)因素修正一般不應(yīng)超過(guò)20％，綜合修正一般不應(yīng)超過(guò)30％。
第十三條 具備可以采用的成本資料，能夠取得被盜財(cái)物重置價(jià)格和實(shí)體性、功能性、經(jīng)濟(jì)性貶值或者成新率等指標(biāo)的，可以采用成本法。
查驗(yàn)或者勘驗(yàn)確定的成新率與通過(guò)年限測(cè)算的成新率有差異時(shí)，應(yīng)當(dāng)綜合分析確定成新率。接近經(jīng)濟(jì)使用年限上限，或者雖然超過(guò)經(jīng)濟(jì)使用年限但尚能正常使用的，成新率應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際情況確定。
第十四條 被盜財(cái)物屬性特殊、專業(yè)性強(qiáng)，難以采用市場(chǎng)法和成本法進(jìn)行價(jià)格認(rèn)定時(shí)，可以采用專家咨詢法。
在運(yùn)用市場(chǎng)法和成本法過(guò)程中咨詢有關(guān)專家的，不屬于專家咨詢法。
第十五條 被盜財(cái)物價(jià)格認(rèn)定一般按照市場(chǎng)價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)價(jià)格認(rèn)定委托書(shū)、協(xié)助書(shū)內(nèi)容和調(diào)查掌握的資料情況進(jìn)行測(cè)算：
（一）生產(chǎn)領(lǐng)域的產(chǎn)品，產(chǎn)成品按照出廠價(jià)計(jì)算；在產(chǎn)品按完工程度比照產(chǎn)品的出廠價(jià)格折算；自制生產(chǎn)資料按照生產(chǎn)企業(yè)的合理生產(chǎn)成本測(cè)算；
（二）流通領(lǐng)域的商品，按照價(jià)格認(rèn)定委托書(shū)、協(xié)助書(shū)載明的價(jià)格內(nèi)涵，按照相同或者近似的同類商品的中等價(jià)格測(cè)算。其中：
1.專供外銷商品，國(guó)內(nèi)無(wú)銷售的，按照離岸價(jià)測(cè)算；
2.進(jìn)口商品，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)可以采集到同類物品相應(yīng)價(jià)格的，按照該價(jià)格計(jì)算；無(wú)法采集國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格但是可以采集到國(guó)外市場(chǎng)相應(yīng)價(jià)格的，按照國(guó)外價(jià)格考慮基準(zhǔn)日匯率及各項(xiàng)進(jìn)口稅費(fèi)測(cè)算；國(guó)內(nèi)外均無(wú)法采集同類物品相應(yīng)價(jià)格的，可以通過(guò)比較質(zhì)量、功能、性能和品牌等因素綜合推算。
（三）農(nóng)產(chǎn)品，根據(jù)價(jià)格認(rèn)定委托書(shū)、協(xié)助書(shū)載明的價(jià)格內(nèi)涵，按照同類同等級(jí)產(chǎn)品的中等價(jià)格測(cè)算；
（四）珠寶玉石和貴金屬制品，根據(jù)工藝、品質(zhì)、品牌等，按照與其相當(dāng)?shù)慕?jīng)銷商店或者專業(yè)市場(chǎng)的中等價(jià)格測(cè)算；無(wú)銷售的，可以采用成本法或者專家咨詢法測(cè)算，不考慮新舊因素；
（五）民間收藏的文物，按照國(guó)有文物商店、文物市場(chǎng)的中等價(jià)格或者文物拍賣企業(yè)的拍賣價(jià)格，結(jié)合專家咨詢意見(jiàn)測(cè)算；
（六）郵票、紀(jì)念幣等收藏品、紀(jì)念品，按照市場(chǎng)銷售價(jià)格測(cè)算；無(wú)銷售的，根據(jù)原始銷售金額、發(fā)行數(shù)量、發(fā)行年代、品相和近似的收藏品、紀(jì)念品市場(chǎng)行情，結(jié)合專家咨詢意見(jiàn)測(cè)算；
（七）特殊用途的專用物品，根據(jù)相關(guān)機(jī)構(gòu)、部門(mén)、行業(yè)協(xié)會(huì)或者專家提供的同類物品價(jià)格進(jìn)行測(cè)算；
（八）殘次品，有使用價(jià)值的，比照合格品價(jià)格折算；廢品或者不具備原有使用價(jià)值但是可以回收利用的物品，可以按照廢棄資源和廢舊材料回收加工業(yè)的收購(gòu)價(jià)格測(cè)算；既無(wú)殘值又無(wú)使用價(jià)值、無(wú)法回收利用的，認(rèn)定其價(jià)格為零；
（九）達(dá)到國(guó)家強(qiáng)制報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)的被盜財(cái)物，按照規(guī)定的報(bào)廢價(jià)格計(jì)算。
（十）被盜財(cái)物是偽劣商品或者侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)商品時(shí)，按照其實(shí)際價(jià)值認(rèn)定。
（2022年）最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理危害藥品安全刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋
第十三條 明知系利用醫(yī)保騙保購(gòu)買的藥品而非法收購(gòu)、銷售，金額五萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第三百一十二條的規(guī)定，以掩飾、隱瞞犯罪所得罪定罪處罰；指使、教唆、授意他人利用醫(yī)保騙保購(gòu)買藥品，進(jìn)而非法收購(gòu)、銷售，符合刑法第二百六十六條規(guī)定的，以詐騙罪定罪處罰。
對(duì)于利用醫(yī)保騙保購(gòu)買藥品的行為人是否追究刑事責(zé)任，應(yīng)當(dāng)綜合騙取醫(yī)?；鸬臄?shù)額、手段、認(rèn)罪悔罪態(tài)度等案件具體情節(jié)，依法妥當(dāng)決定。利用醫(yī)保騙保購(gòu)買藥品的行為人是否被追究刑事責(zé)任，不影響對(duì)非法收購(gòu)、銷售有關(guān)藥品的行為人定罪處罰。
對(duì)于第一款規(guī)定的主觀明知，應(yīng)當(dāng)根據(jù)藥品標(biāo)志、收購(gòu)渠道、價(jià)格、規(guī)模及藥品追溯信息等綜合認(rèn)定。
（2019年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于辦理“套路貸”刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)
一、準(zhǔn)確把握“套路貸”與民間借貸的區(qū)別
1．“套路貸”，是對(duì)以非法占有為目的，假借民間借貸之名，誘使或迫使被害人簽訂“借貸”或變相“借貸”“抵押”“擔(dān)?！钡认嚓P(guān)協(xié)議，通過(guò)虛增借貸金額、惡意制造違約、肆意認(rèn)定違約、毀匿還款證據(jù)等方式形成虛假債權(quán)債務(wù)，并借助訴訟、仲裁、公證或者采用暴力、威脅以及其他手段非法占有被害人財(cái)物的相關(guān)違法犯罪活動(dòng)的概括性稱謂。
2．“套路貸”與平等主體之間基于意思自治而形成的民事借貸關(guān)系存在本質(zhì)區(qū)別，民間借貸的出借人是為了到期按照協(xié)議約定的內(nèi)容收回本金并獲取利息，不具有非法占有他人財(cái)物的目的，也不會(huì)在簽訂、履行借貸協(xié)議過(guò)程中實(shí)施虛增借貸金額、制造虛假給付痕跡、惡意制造違約、肆意認(rèn)定違約、毀匿還款證據(jù)等行為。
司法實(shí)踐中，應(yīng)當(dāng)注意非法討債引發(fā)的案件與“套路貸”案件的區(qū)別，犯罪嫌疑人、被告人不具有非法占有目的，也未使用“套路”與借款人形成虛假債權(quán)債務(wù)，不應(yīng)視為“套路貸”。因使用暴力、威脅以及其他手段強(qiáng)行索債構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體案件事實(shí)定罪處罰。
3．實(shí)踐中，“套路貸”的常見(jiàn)犯罪手法和步驟包括但不限于以下情形：
（1）制造民間借貸假象。犯罪嫌疑人、被告人往往以“小額貸款公司”“投資公司”“咨詢公司”“擔(dān)保公司”“網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)”等名義對(duì)外宣傳，以低息、無(wú)抵押、無(wú)擔(dān)保、快速放款等為誘餌吸引被害人借款，繼而以“保證金”“行規(guī)”等虛假理由誘使被害人基于錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)簽訂金額虛高的“借貸”協(xié)議或相關(guān)協(xié)議。有的犯罪嫌疑人、被告人還會(huì)以被害人先前借貸違約等理由，迫使對(duì)方簽訂金額虛高的“借貸”協(xié)議或相關(guān)協(xié)議。
（2）制造資金走賬流水等虛假給付事實(shí)。犯罪嫌疑人、被告人按照虛高的“借貸”協(xié)議金額將資金轉(zhuǎn)入被害人賬戶，制造已將全部借款交付被害人的銀行流水痕跡，隨后便采取各種手段將其中全部或者部分資金收回，被害人實(shí)際上并未取得或者完全取得“借貸”協(xié)議、銀行流水上顯示的錢(qián)款。
（3）故意制造違約或者肆意認(rèn)定違約。犯罪嫌疑人、被告人往往會(huì)以設(shè)置違約陷阱、制造還款障礙等方式，故意造成被害人違約，或者通過(guò)肆意認(rèn)定違約，強(qiáng)行要求被害人償還虛假債務(wù)。
（4）惡意壘高借款金額。當(dāng)被害人無(wú)力償還時(shí)，有的犯罪嫌疑人、被告人會(huì)安排其所屬公司或者指定的關(guān)聯(lián)公司、關(guān)聯(lián)人員為被害人償還“借款”，繼而與被害人簽訂金額更大的虛高“借貸”協(xié)議或相關(guān)協(xié)議，通過(guò)這種“轉(zhuǎn)單平賬”“以貸還貸”的方式不斷壘高“債務(wù)”。
（5）軟硬兼施“索債”。在被害人未償還虛高“借款”的情況下，犯罪嫌疑人、被告人借助訴訟、仲裁、公證或者采用暴力、威脅以及其他手段向被害人或者被害人的特定關(guān)系人索取“債務(wù)”。
二、依法嚴(yán)懲“套路貸”犯罪
4．實(shí)施“套路貸”過(guò)程中，未采用明顯的暴力或者威脅手段，其行為特征從整體上表現(xiàn)為以非法占有為目的，通過(guò)虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相騙取被害人財(cái)物的，一般以詐騙罪定罪處罰；對(duì)于在實(shí)施“套路貸”過(guò)程中多種手段并用，構(gòu)成詐騙、敲詐勒索、非法拘禁、虛假訴訟、尋釁滋事、強(qiáng)迫交易、搶劫、綁架等多種犯罪的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體案件事實(shí)，區(qū)分不同情況，依照刑法及有關(guān)司法解釋的規(guī)定數(shù)罪并罰或者擇一重處。
5．多人共同實(shí)施“套路貸”犯罪，犯罪嫌疑人、被告人在所參與的犯罪中起主要作用的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為主犯，對(duì)其參與或組織、指揮的全部犯罪承擔(dān)刑事責(zé)任；起次要或輔助作用的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為從犯。
明知他人實(shí)施“套路貸”犯罪，具有以下情形之一的，以相關(guān)犯罪的共犯論處，但刑法和司法解釋等另有規(guī)定的除外：
（1）組織發(fā)送“貸款”信息、廣告，吸引、介紹被害人“借款”的；
（2）提供資金、場(chǎng)所、銀行卡、賬號(hào)、交通工具等幫助的；
（3）出售、提供、幫助獲取公民個(gè)人信息的；
（4）協(xié)助制造走賬記錄等虛假給付事實(shí)的；
（5）協(xié)助辦理公證的；
（6）協(xié)助以虛假事實(shí)提起訴訟或者仲裁的；
（7）協(xié)助套現(xiàn)、取現(xiàn)、辦理動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)過(guò)戶等，轉(zhuǎn)移犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的；
（8）其他符合共同犯罪規(guī)定的情形。
上述規(guī)定中的“明知他人實(shí)施‘套路貸’犯罪”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合行為人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、行為次數(shù)和手段、與同案人、被害人的關(guān)系、獲利情況、是否曾因“套路貸”受過(guò)處罰、是否故意規(guī)避查處等主客觀因素綜合分析認(rèn)定。
6．在認(rèn)定“套路貸”犯罪數(shù)額時(shí)，應(yīng)當(dāng)與民間借貸相區(qū)別，從整體上予以否定性評(píng)價(jià)，“虛高債務(wù)”和以“利息”“保證金”“中介費(fèi)”“服務(wù)費(fèi)”“違約金”等名目被犯罪嫌疑人、被告人非法占有的財(cái)物，均應(yīng)計(jì)入犯罪數(shù)額。
犯罪嫌疑人、被告人實(shí)際給付被害人的本金數(shù)額，不計(jì)入犯罪數(shù)額。
已經(jīng)著手實(shí)施“套路貸”，但因意志以外原因未得逞的，可以根據(jù)相關(guān)罪名所涉及的刑法、司法解釋規(guī)定，按照已著手非法占有的財(cái)物數(shù)額認(rèn)定犯罪未遂。既有既遂，又有未遂，犯罪既遂部分與未遂部分分別對(duì)應(yīng)不同法定刑幅度的，應(yīng)當(dāng)先決定對(duì)未遂部分是否減輕處罰，確定未遂部分對(duì)應(yīng)的法定刑幅度，再與既遂部分對(duì)應(yīng)的法定刑幅度進(jìn)行比較，選擇處罰較重的法定刑幅度，并酌情從重處罰；二者在同一量刑幅度的，以犯罪既遂酌情從重處罰。
7．犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施“套路貸”違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠；對(duì)被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還。有證據(jù)證明是犯罪嫌疑人、被告人為實(shí)施“套路貸”而交付給被害人的本金，賠償被害人損失后如有剩余，應(yīng)依法予以沒(méi)收。
犯罪嫌疑人、被告人已將違法所得的財(cái)物用于清償債務(wù)、轉(zhuǎn)讓或者設(shè)置其他權(quán)利負(fù)擔(dān)，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追繳：
（1）第三人明知是違法所得財(cái)物而接受的；
（2）第三人無(wú)償取得或者以明顯低于市場(chǎng)的價(jià)格取得違法所得財(cái)物的；
（3）第三人通過(guò)非法債務(wù)清償或者違法犯罪活動(dòng)取得違法所得財(cái)物的；
（4）其他應(yīng)當(dāng)依法追繳的情形。
8．以老年人、未成年人、在校學(xué)生、喪失勞動(dòng)能力的人為對(duì)象實(shí)施“套路貸”，或者因?qū)嵤疤茁焚J”造成被害人或其特定關(guān)系人自殺、死亡、精神失常、為償還“債務(wù)”而實(shí)施犯罪活動(dòng)的，除刑法、司法解釋另有規(guī)定的外，應(yīng)當(dāng)酌情從重處罰。
在堅(jiān)持依法從嚴(yán)懲處的同時(shí)，對(duì)于認(rèn)罪認(rèn)罰、積極退贓、真誠(chéng)悔罪或者具有其他法定、酌定從輕處罰情節(jié)的被告人，可以依法從寬處罰。
9．對(duì)于“套路貸”犯罪分子，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其所觸犯的具體罪名，依法加大財(cái)產(chǎn)刑適用力度。符合刑法第三十七條之一規(guī)定的，可以依法禁止從事相關(guān)職業(yè)。
10．三人以上為實(shí)施“套路貸”而組成的較為固定的犯罪組織，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為犯罪集團(tuán)。對(duì)首要分子應(yīng)按照集團(tuán)所犯全部罪行處罰。
符合黑惡勢(shì)力認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)按照黑社會(huì)性質(zhì)組織、惡勢(shì)力或者惡勢(shì)力犯罪集團(tuán)偵查、起訴、審判。
三、依法確定“套路貸”刑事案件管轄
11．“套路貸”犯罪案件一般由犯罪地公安機(jī)關(guān)偵查，如果由犯罪嫌疑人居住地公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹楦鼮檫m宜的，可以由犯罪嫌疑人居住地公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤７缸锏匕ǚ缸镄袨榘l(fā)生地和犯罪結(jié)果發(fā)生地。
“犯罪行為發(fā)生地”包括為實(shí)施“套路貸”所設(shè)立的公司所在地、“借貸”協(xié)議或相關(guān)協(xié)議簽訂地、非法討債行為實(shí)施地、為實(shí)施“套路貸”而進(jìn)行訴訟、仲裁、公證的受案法院、仲裁委員會(huì)、公證機(jī)構(gòu)所在地，以及“套路貸”行為的預(yù)備地、開(kāi)始地、途經(jīng)地、結(jié)束地等。
“犯罪結(jié)果發(fā)生地”包括違法所得財(cái)物的支付地、實(shí)際取得地、藏匿地、轉(zhuǎn)移地、使用地、銷售地等。
除犯罪地、犯罪嫌疑人居住地外，其他地方公安機(jī)關(guān)對(duì)于公民扭送、報(bào)案、控告、舉報(bào)或者犯罪嫌疑人自首的“套路貸”犯罪案件，都應(yīng)當(dāng)立即受理，經(jīng)審查認(rèn)為有犯罪事實(shí)的，移送有管轄權(quán)的公安機(jī)關(guān)處理。
黑惡勢(shì)力實(shí)施的“套路貸”犯罪案件，由偵辦黑社會(huì)性質(zhì)組織、惡勢(shì)力或者惡勢(shì)力犯罪集團(tuán)案件的公安機(jī)關(guān)進(jìn)行偵查。
12．具有下列情形之一的，有關(guān)公安機(jī)關(guān)可以在其職責(zé)范圍內(nèi)并案?jìng)刹椋?/p>
（1）一人犯數(shù)罪的；
（2）共同犯罪的；
（3）共同犯罪的犯罪嫌疑人還實(shí)施其他犯罪的；
（4）多個(gè)犯罪嫌疑人實(shí)施的犯罪存在直接關(guān)聯(lián)，并案處理有利于查明案件事實(shí)的。
（2010年）最高人民法院關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋（二）
第五條 以使用為目的，偽造停止流通的貨幣，或者使用偽造的停止流通的貨幣的，依照刑法第二百六十六條的規(guī)定，以詐騙罪定罪處罰。
（2022年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于“斷卡”行動(dòng)中有關(guān)法律適用問(wèn)題的會(huì)議紀(jì)要
五、關(guān)于正確區(qū)分幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪、掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪與詐騙罪的界限。在辦理涉“兩卡”犯罪案件中，存在準(zhǔn)確界定前述三個(gè)罪名之間界限的問(wèn)題。應(yīng)當(dāng)根據(jù)行為人的主觀明知內(nèi)容和實(shí)施的具體犯罪行為，確定其行為性質(zhì)。以信用卡為例：（1）明知他人實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)犯罪，參加詐騙團(tuán)伙或者與詐騙團(tuán)伙之間形成較為穩(wěn)定的配合關(guān)系，長(zhǎng)期為他人提供信用卡或者轉(zhuǎn)賬取現(xiàn)的，可以詐騙罪論處。（2）行為人向他人出租、出售信用卡后，在明知是犯罪所得及其收益的情況下，又代為轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)等，或者為配合他人轉(zhuǎn)賬、套現(xiàn)、取現(xiàn)而提供刷臉等驗(yàn)證服務(wù)的，可以掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪論處。（3）明知他人利用信息網(wǎng)絡(luò)實(shí)施犯罪，僅向他人出租、出售信用卡，未實(shí)施其他行為，達(dá)到情節(jié)嚴(yán)重標(biāo)準(zhǔn)的，可以幫助信息網(wǎng)絡(luò)犯罪活動(dòng)罪論處。
六、關(guān)于《意見(jiàn)（二）》第三條的理解適用。為嚴(yán)厲打擊跨境電信網(wǎng)絡(luò)詐騙團(tuán)伙犯罪，該條規(guī)定，有證據(jù)證實(shí)行為人參加境外詐騙犯罪集團(tuán)或犯罪團(tuán)伙，在境外針對(duì)境內(nèi)居民實(shí)施電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪行為，詐騙數(shù)額難以查證，但一年內(nèi)出境赴境外詐騙犯罪窩點(diǎn)累計(jì)時(shí)間30日以上或多次出境赴境外詐騙犯罪窩點(diǎn)的，以詐騙罪依法追究刑事責(zé)任。在司法適用時(shí)，要注意把握以下三個(gè)要求：(1)有證據(jù)證明行為人參加了境外電信網(wǎng)絡(luò)詐騙犯罪集團(tuán)或犯罪團(tuán)伙，且在境外針對(duì)境內(nèi)居民實(shí)施了具體的詐騙犯罪行為；(2)行為人一年內(nèi)出境赴境外詐騙犯罪窩點(diǎn)累計(jì)30日以上，應(yīng)當(dāng)從行為人實(shí)際加入境外詐騙犯罪窩點(diǎn)的日期開(kāi)始計(jì)算時(shí)間；(3)詐騙數(shù)額難以查證，是指基于客觀困難，確實(shí)無(wú)法查清行為人實(shí)施詐騙的具體數(shù)額。在辦案中，應(yīng)當(dāng)首先全力查證具體詐騙數(shù)額；在詐騙數(shù)額難以查清的情況下，根據(jù)《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理詐騙刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》和《最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于辦理電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》的規(guī)定，還應(yīng)當(dāng)查證發(fā)送詐騙信息條數(shù)和撥打詐騙電話次數(shù)，如二者均無(wú)法查明，才適用該條規(guī)定。
（2018年）安徽省高級(jí)人民法院、安徽省人民檢察院、安徽省公安廳關(guān)于辦理“套路貸”案件的指導(dǎo)刑事意見(jiàn)
二、案件定性
(一)對(duì)“套路貸”刑事案件的定性，要結(jié)合案件的本質(zhì)特征從整體把握，嚴(yán)格區(qū)分與民間借貸的區(qū)別，“套路貸”犯罪的主觀目的是非法占有公私財(cái)物，部分犯罪主體帶有黑惡團(tuán)伙性質(zhì)
(二)犯罪嫩疑人、被告人以“違的金”“保證金”“中介費(fèi)”“服務(wù)費(fèi)”“行業(yè)規(guī)矩”等各種名義騙取被害人簽訂虛高借款合同陰陽(yáng)借款合同、房產(chǎn)抵押合同等明顯不利于被害人的各類合同或者與被害人進(jìn)行相關(guān)口頭約定，制造資金給付憑證或證據(jù)，制造各種借口單方而認(rèn)定被害人“違約”并要求“償還”虛高借款，在被害人無(wú)力“償還”的情況下，進(jìn)而通過(guò)討債或者利用其制造的明顯不利于被害人的證據(jù)向法院提起民事訴訟等各種手段向被害人或其近親屬施壓，以實(shí)現(xiàn)侵占被害人或其近親屬合法財(cái)產(chǎn)的目的，一般情況下應(yīng)當(dāng)以侵犯財(cái)產(chǎn)類犯罪定罪處罰。對(duì)實(shí)施上述“夯路貸”行為的，可參照以下情形加以認(rèn)定：
1.犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施“套路貸”犯罪時(shí)，未采用明顯暴力或者威脅手段，被害人依約定交付資金的，則犯罪嫌疑人，被告人的行為從整體上屬于以非法占有為目的，虛構(gòu)事實(shí)、隱喘真相騙取被害人財(cái)產(chǎn)的詐騙行為，一般可以詐騙罪追究刑事責(zé)任。
2.犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施“套路貸”犯罪時(shí)，既采用了虛構(gòu)事實(shí)、隱喇真相的詐騸手段，又采用了暴力、威脅、虛假訴訟等手段，同時(shí)構(gòu)成詐騙、搶劫、敲詐勒索、非法拘禁、虛假訴訟等多種犯罪的，依據(jù)刑法的規(guī)定數(shù)罪并罰或者按照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。暴力手段包括但不限于所謂的“談判”“協(xié)商”“調(diào)解”以及滋擾、糾纏、哄鬧、聚眾造勢(shì)等使被害人產(chǎn)生心理恐懼或心理強(qiáng)制等“軟暴力”手段。
(三)在“套路貸”犯罪案件中，相關(guān)犯罪嫌疑人、被告人不明知真實(shí)借貸情況，幫助實(shí)施故意傷害、非法拘禁或者滋擾被害人及其近親屬正常生活行為，或者幫助捏造事實(shí)提起民事訴訟，符合故意傷害罪、非法均禁罪，尋釁沮事罪，非法侵入他人住宅罪，虛假訴訟罪的構(gòu)成要件的，對(duì)該部分犯罪嫌疑人，被告人以相關(guān)罪名追究刑事責(zé)任。
三、共同犯罪認(rèn)定
(一)多人共同實(shí)施“套路貸”犯罪，犯罪嫌疑人、被告人應(yīng)對(duì)其參與成組織、指揮的全部犯罪行為承擔(dān)刑事責(zé)任，在其所參與的犯罪環(huán)節(jié)中起主要作用的，可以認(rèn)定為主犯；起次要或輔助作用的，可以認(rèn)定為從犯；受雇于“套路貸”公司，未參與犯罪活動(dòng)的，不應(yīng)認(rèn)定為犯罪行為。
(二)明知他人實(shí)施“套路貸”犯罪的，具有以下情形之一的，以共同犯罪論處，但法律和司法解釋另有規(guī)定的除外：
1.協(xié)助制造現(xiàn)金支付、銀行走賬記錄、第三方支付記錄等虛假給付事實(shí)的；
2.協(xié)助辦理司法公證的；
3.提供資金、場(chǎng)所、交通等幫助的；
4.協(xié)助以虛假事實(shí)提起民事訴訟的；
5.非法出售、提供公民個(gè)人信息的；
6.幫助、掩飾、隱瞞轉(zhuǎn)移犯罪所得及其產(chǎn)生收益，套現(xiàn)、取現(xiàn)的；
7.中介人員長(zhǎng)期參與“套路貸”犯罪活動(dòng)的；
8.其他符合共同犯罪的情形。
上述規(guī)定的“明知他人實(shí)施套路貸犯罪”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合犯罪嫌疑人、被告人的認(rèn)知能力、既往經(jīng)歷、行為次數(shù)和手段、與他人關(guān)系、獲利情況、是否因“套路貸”犯罪受過(guò)處罰、是否故意規(guī)避調(diào)查等主客觀因素進(jìn)行綜合分析認(rèn)定。
(三)“套路貸”犯罪團(tuán)伙有組織地實(shí)施違法犯罪活動(dòng)，同時(shí)具備《刑法》第二百九十四條第五款中規(guī)定的“組織特征”“經(jīng)濟(jì)特征”“行為特征”和“危害特征”的，對(duì)相關(guān)犯罪嫩疑人、被告人，要依法以組織、領(lǐng)導(dǎo)、參加黑社會(huì)性質(zhì)組織罪追究刑事責(zé)任，對(duì)組織者、領(lǐng)導(dǎo)者應(yīng)當(dāng)按照組織所犯的全部罪行處罰。
(四)有證據(jù)證明三人以上組成較為嚴(yán)密和固定的犯罪組織，有預(yù)謀、有計(jì)劃地實(shí)施“套路貸”犯罪，已經(jīng)形成犯罪集團(tuán)的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為犯罪集團(tuán)，對(duì)首要分子，應(yīng)當(dāng)按照集團(tuán)所犯的全部罪行處罰。
四、犯罪數(shù)額認(rèn)定和涉案財(cái)物處理
(一)在“套路貸”犯罪數(shù)額的認(rèn)定上，要把握“套路貸”行為的犯罪本質(zhì)，將其與民間借貸區(qū)別開(kāi)來(lái)，從整體上對(duì)其予以否定性評(píng)價(jià)。除了被害人實(shí)際收到的本金外，虛高的本金、雙方約定的利息以及被告人在借貸過(guò)程中以“違約金”“保證金”“中介費(fèi)”“服務(wù)費(fèi)”等名義收取的費(fèi)用均應(yīng)作為犯罪數(shù)額子以認(rèn)定。(二)犯罪嫌疑人、被告人已將違法所得財(cái)物用于清償債務(wù)或者轉(zhuǎn)讓給他人，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)依法追繳：
1.對(duì)方明知是違法所得財(cái)物而收取的；
2.對(duì)方無(wú)償取得違法所得財(cái)物的；
3.對(duì)方以明顯低于市場(chǎng)的價(jià)格取得違法所得財(cái)物的；
4.對(duì)方取得違法所得財(cái)物系源于非法債務(wù)或者違法犯罪活動(dòng)的他人善意取得“套路貸”違法所得財(cái)物的，不予追繳。
（2020年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于依法辦理“碰瓷”違法犯罪案件的指導(dǎo)意見(jiàn)
一、實(shí)施“碰瓷”，虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相，騙取賠償，符合刑法第二百六十六條規(guī)定的，以詐騙罪定罪處罰；騙取保險(xiǎn)金，符合刑法第一百九十八條規(guī)定的，以保險(xiǎn)詐騙罪定罪處罰。
實(shí)施“碰瓷”，捏造人身、財(cái)產(chǎn)權(quán)益受到侵害的事實(shí)，虛構(gòu)民事糾紛，提起民事訴訟，符合刑法第三百零七條之一規(guī)定的，以虛假訴訟罪定罪處罰；同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪從重處罰。
（2020年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部辦理跨境賭博犯罪案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)
四、關(guān)于跨境賭博關(guān)聯(lián)犯罪的認(rèn)定
（一）使用專門(mén)工具、設(shè)備或者其他手段誘使他人參賭，人為控制賭局輸贏，構(gòu)成犯罪的，依照刑法關(guān)于詐騙犯罪的規(guī)定定罪處罰。
網(wǎng)上開(kāi)設(shè)賭場(chǎng)，人為控制賭局輸贏，或者無(wú)法實(shí)現(xiàn)提現(xiàn)，構(gòu)成犯罪的，依照刑法關(guān)于詐騙犯罪的規(guī)定定罪處罰。部分參賭者贏利、提現(xiàn)不影響詐騙犯罪的認(rèn)定。
（2010年）最高人民法院關(guān)于審理偽造貨幣等案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋（二）
第五條 以使用為目的，偽造停止流通的貨幣，或者使用偽造的停止流通的貨幣的，依照刑法第二百六十六條的規(guī)定，以詐騙罪定罪處罰。
（2002年）公安部關(guān)于對(duì)偽造學(xué)生證及販賣、使用偽造學(xué)生證的行為如何處理問(wèn)題的批復(fù)
三、對(duì)使用偽造的學(xué)生證購(gòu)買半價(jià)火車票，數(shù)額較大的，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國(guó)刑法》第266條的規(guī)定，以詐騙罪立案?jìng)刹?；尚不夠刑事處罰的，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國(guó)治安管理處罰條例》第23條第(一)項(xiàng)的規(guī)定以詐騙定性處罰。
（2014年）全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于《中華人民共和國(guó)刑法》第二百六十六條的解釋
以欺詐、偽造證明材料或者其他手段騙取養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、失業(yè)、生育等社會(huì)保險(xiǎn)金或者其他社會(huì)保障待遇的，屬于刑法第二百六十六條（詐騙罪）規(guī)定的詐騙公私財(cái)物的行為。
（1991年）最高人民法院研究室關(guān)于申付強(qiáng)詐騙案如何認(rèn)定詐騙數(shù)額問(wèn)題的電話答復(fù)
同意你院的傾向性意見(jiàn)。即在具體認(rèn)定詐騙犯罪數(shù)額時(shí)，應(yīng)把案發(fā)前已被追回的被騙款額扣除，按最后實(shí)際詐騙所得數(shù)額計(jì)算。但在處罰時(shí)，對(duì)于這種情況應(yīng)當(dāng)做為從重情節(jié)予以考慮。
（2001年）全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要
4．金融詐騙犯罪定罪量刑的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)和犯罪數(shù)額的計(jì)算。金融詐騙的數(shù)額不僅是定罪的重要標(biāo)準(zhǔn)，也是量刑的主要依據(jù)。在沒(méi)有新的司法解釋之前，可參照1996年《最高人民法院關(guān)于審理詐騙案件具體應(yīng)用法律的若干問(wèn)題的解釋》的規(guī)定執(zhí)行。在具體認(rèn)定金融詐騙犯罪的數(shù)額時(shí)，應(yīng)當(dāng)以行為人實(shí)際騙取的數(shù)額計(jì)算。對(duì)于行為人為實(shí)施金融詐騙活動(dòng)而支付的中介費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、回扣等，或者用于行賄、贈(zèng)與等費(fèi)用，均應(yīng)計(jì)入金融詐騙的犯罪數(shù)額。但應(yīng)當(dāng)將案發(fā)前已歸還的數(shù)額扣除。
（2021年）最高人民法院關(guān)于審理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問(wèn)題的解釋
第五條 事前與盜竊、搶劫、詐騙、搶奪等犯罪分子通謀，掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的，以盜竊、搶劫、詐騙、搶奪等犯罪的共犯論處。
第六條 對(duì)犯罪所得及其產(chǎn)生的收益實(shí)施盜竊、搶劫、詐騙、搶奪等行為，構(gòu)成犯罪的，分別以盜竊罪、搶劫罪、詐騙罪、搶奪罪等定罪處罰。
（2007年）最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理與盜竊、搶劫、詐騙、搶奪機(jī)動(dòng)車相關(guān)刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋
第四條 實(shí)施本解釋第一條、第二條、第三條第一款或者第三款規(guī)定的行為，事前與盜竊、搶劫、詐騙、搶奪機(jī)動(dòng)車的犯罪分子通謀的，以盜竊罪、搶劫罪、詐騙罪、搶奪罪的共犯論處。
（2016年）最高人民法院關(guān)于審理拐賣婦女兒童犯罪案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋
第三條第二款 以介紹婚姻為名，與被介紹婦女串通騙取他人錢(qián)財(cái)，數(shù)額較大的，應(yīng)當(dāng)以詐騙罪追究刑事責(zé)任。
（2002年）最高人民檢察院法律政策研究室關(guān)于通過(guò)偽造證據(jù)騙取法院民事裁判占有他人財(cái)物的行為如何適用法律問(wèn)題的答復(fù)
以非法占有為目的，通過(guò)偽造證據(jù)騙取法院民事裁判占有他人財(cái)物的行為所侵害的主要是人民法院正常的審判活動(dòng)可以由人民法院依照民事訴訟法的有關(guān)規(guī)定作出處理，不宜以詐騙罪追究行為人的刑事責(zé)任。如果行為人偽造證據(jù)時(shí)，實(shí)施了偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章的行為，構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)依照刑法第二百八十條第二款的規(guī)定，以偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章罪追究刑事責(zé)任;如果行為人有指使他人作偽證行為，構(gòu)成犯罪的應(yīng)當(dāng)依照刑法第三百零七條第一款的規(guī)定，以妨害作證罪追究刑事責(zé)任。
（2018年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于辦理黑惡勢(shì)力犯罪案件若干問(wèn)題的指導(dǎo)意見(jiàn)
20.對(duì)于以非法占有為目的，假借民間借貸之名，通過(guò)“虛增債務(wù)”“簽訂虛假借款協(xié)議”“制造資金走賬流水”“肆意認(rèn)定違約”“轉(zhuǎn)單平賬”“虛假訴訟”等手段非法占有他人財(cái)產(chǎn)，或者使用暴力、威脅手段強(qiáng)立債權(quán)、強(qiáng)行索債的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)案件具體事實(shí)，以詐騙、強(qiáng)迫交易、敲詐勒索、搶劫、虛假訴訟等罪名偵査、起訴、審判。對(duì)于非法占有的被害人實(shí)際所得借款以外的虛高“債務(wù)”和以“保證金”“中介費(fèi)”“服務(wù)費(fèi)”等各種名目扣除或收取的額外費(fèi)用，均應(yīng)計(jì)入違法所得。對(duì)于名義上為被害人所得、但在案證據(jù)能夠證明實(shí)際上卻為犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施后續(xù)犯罪所使用的“借款”,應(yīng)予以沒(méi)收。
（2021年）國(guó)家醫(yī)保局、公安部關(guān)于加強(qiáng)查處騙取醫(yī)?；鸢讣行蹄暯庸ぷ鞯耐ㄖ?/a>
四、健全查處騙取醫(yī)?；鸢讣f(xié)作機(jī)制
（一）深化移送案件查辦協(xié)作。各級(jí)醫(yī)療保障行政部門(mén)、公安機(jī)關(guān)要建立行刑銜接聯(lián)絡(luò)人機(jī)制，協(xié)同做好移送案件的查處工作。醫(yī)療保障行政部門(mén)對(duì)應(yīng)當(dāng)移送的案件，要及時(shí)向公安機(jī)關(guān)提供相關(guān)醫(yī)保信息、佐證材料和政策依據(jù)等；對(duì)案件移送和查處過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)可能逃匿、轉(zhuǎn)移資金和銷毀證據(jù)等情況，要及時(shí)通報(bào)公安機(jī)關(guān)，由公安機(jī)關(guān)協(xié)助醫(yī)療保障行政部門(mén)采取緊急措施，必要時(shí)雙方協(xié)同加快移送進(jìn)度，依法采取緊急措施予以處置。公安機(jī)關(guān)要加大對(duì)騙取醫(yī)?；鸢讣檗k力度，及時(shí)追繳違規(guī)使用的醫(yī)保基金并退回醫(yī)?；饘?，對(duì)幕后組織操縱者、骨干成員、職業(yè)收卡人、職業(yè)販藥者要堅(jiān)持依法從嚴(yán)處罰，對(duì)社會(huì)危害不大、涉案不深的初犯、偶犯從輕處理，對(duì)認(rèn)罪認(rèn)罰的醫(yī)務(wù)人員、患者依法從寬處理。
（2019年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于依法嚴(yán)厲打擊傳播艾滋病病毒等違法犯罪行為的指導(dǎo)意見(jiàn)
（五）詐騙罪。出售謊稱含有艾滋病病毒的血液，騙取他人財(cái)物，數(shù)額較大的，依照刑法第二百六十六條的規(guī)定，以詐騙罪定罪處罰。
（2014年）最高人民法院對(duì)“刑法‘冒充軍人招搖撞騙罪’中的‘軍人’是否現(xiàn)役軍人”問(wèn)題的答復(fù)
刑法第三百七十二條規(guī)定的“冒充軍人招搖撞騙罪”屬于危害國(guó)防利益的犯罪，該罪要求冒充的對(duì)象必須是現(xiàn)役軍人。如果是冒充非現(xiàn)役軍人，依法不構(gòu)成冒充軍人招搖撞騙罪。但行為人如果以此騙取公私財(cái)物，數(shù)額較大的，可構(gòu)成詐騙罪。
（2021年）最高人民法院、最高人民檢察院、公安部關(guān)于依法懲治招搖撞騙等違法犯罪行為的指導(dǎo)意見(jiàn)
二、冒充黨和國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人或者其他領(lǐng)導(dǎo)干部的親屬、 身邊工作人員，騙取公私財(cái)物，符合刑法第二百六十六條 規(guī)定的，以詐騙罪定罪處罰；詐騙數(shù)額接近“數(shù)額巨大” “數(shù)額特別巨大”的標(biāo)準(zhǔn)，并且嚴(yán)重?fù)p害國(guó)家機(jī)關(guān)、軍隊(duì) 形象和威信或者詐騙手段惡劣、造成其他嚴(yán)重后果的，應(yīng)當(dāng)分別認(rèn)定為刑法第二百六十六條規(guī)定的“其他嚴(yán)重情節(jié)” “其他特別嚴(yán)重情節(jié)”。
三、偽造黨和國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人或者其他領(lǐng)導(dǎo)干部的題詞、 書(shū)法、繪畫(huà)或者合影照片、音頻、視頻等，騙取公私財(cái)物， 符合刑法第二百六十六條規(guī)定的，以詐騙罪定罪處罰。
四、冒充國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員或者軍人招搖撞騙，同時(shí)構(gòu)成非法吸收公眾存款罪、集資詐騙罪、合同詐騙罪、組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪、詐騙罪的，依照處罰較重的規(guī)定定罪處罰。
(2020年)最高人民法院、最高人民檢察院、公安部、司法部關(guān)于依法懲治妨害新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控違法犯罪的意見(jiàn)
二、 準(zhǔn)確適用法律，依法嚴(yán)懲妨害疫情防控的各類違法犯罪
（五）依法嚴(yán)懲詐騙、聚眾哄搶犯罪。在疫情防控期間，假借研制、生產(chǎn)或者銷售用于疫情防控的物品的名義騙取公私財(cái)物，或者捏造事實(shí)騙取公眾捐贈(zèng)款物，數(shù)額較大的，依照刑法第二百六十六條的規(guī)定，以詐騙罪定罪處罰。
2003年）最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理妨害預(yù)防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害的刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋
第七條 在預(yù)防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害期間，假借研制、生產(chǎn)或者銷售用于預(yù)防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害用品的名義，詐騙公私財(cái)物數(shù)額較大的，依照刑法有關(guān)詐騙罪的規(guī)定定罪，依法從重處罰。
第五十八條 盜竊、詐騙、哄搶、搶奪或者敲詐勒索的，處五日以上十日以下拘留或者二千元以下罰款；情節(jié)較重的，處十日以上十五日以下拘留，可以并處三千元以下罰款。
（2023年）安徽省公安機(jī)關(guān)行政處罰裁量基準(zhǔn)
二十四、詐騙
法律依據(jù)：《中華人民共和國(guó)治安管理處罰法》第四十九條 盜竊、詐騙、哄搶、搶奪、敲詐勒索或者故意損毀公私財(cái)物的，處五日以上十日以下拘留，可以并處五百元以下罰款；情節(jié)較重的，處十日以上十五日以下拘留，可以并處一千元以下罰款。
裁量基準(zhǔn)：有下列情形之一的，屬于“情節(jié)較重”：
（一）詐騙財(cái)物價(jià)值達(dá)到我省認(rèn)定詐騙罪的“數(shù)額較大”標(biāo)準(zhǔn)的百分之五十以上的；
（二）詐騙救災(zāi)、搶險(xiǎn)、防汛、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟(jì)、醫(yī)療款物等特定財(cái)物的；
（三）詐騙殘疾人、未成年人、精神病人、60周歲以上或者喪失勞動(dòng)能力的人財(cái)物，或者詐騙就醫(yī)購(gòu)藥人員財(cái)物的；
（四）入室或在公共場(chǎng)所、公共交通工具上設(shè)局詐騙的；
（五）以招工、招生、慈善活動(dòng)、賑災(zāi)募捐等名義或者以迷信活動(dòng)實(shí)施詐騙的；
（六）利用電話、手機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)、廣播電視、報(bào)刊雜志等手段，散布虛假信息對(duì)不特定對(duì)象或人員進(jìn)行詐騙的；
（七）詐騙多人的；
（八）二年內(nèi)曾經(jīng)詐騙的；
（九）曾因詐騙受過(guò)刑事處罰的；
（十）其他情節(jié)較重的情形。
